在当今商业环境中，金融竞争日益激烈，各类金融产品层出不穷。融资租赁作为一种新型的金融工具，逐渐受到企业的青睐。它不仅能够帮助企业获取所需的固定资产，还能够有效地提升资金使用效率。本文将深入探讨融资租赁的概念、发展历程、服务流程及其行业现状，帮助企业中高层管理者更好地理解和应用这一金融工具。
温茗
顶层设计总裁教练
培训咨询
融资租赁是一种以租赁的形式获取资产使用权的金融交易方式。具体而言，它是指出租人根据承租人的请求，按照双方事先签署的合同，向承租人指定的供应商购买固定资产，并在保留资产所有权的前提下，将资产的使用权及收益权转让给承租人。在这一过程中，承租人需定期支付租金，直到租赁期满。
现代融资租赁的起源可以追溯到20世纪中期，随着工业化进程的加快，企业对资金和设备的需求不断增加。融资租赁应运而生，以满足企业在资金短缺时获取设备的需求。通过融资租赁，企业可以在没有巨额初始投资的情况下，迅速获得所需的生产设备，从而提高生产效率和市场竞争力。
随着全球经济一体化的加速，融资租赁行业也在不断发展壮大。在国际市场上，融资租赁已成为一种重要的融资方式，尤其是在欧美等发达国家，融资租赁的市场规模庞大，业务范围涵盖了几乎所有行业。
在中国，融资租赁行业的发展起步较晚，但近年来随着经济的快速发展，融资租赁市场也迅速崛起。根据相关数据，中国融资租赁行业的年均增速已达到20%以上，越来越多的企业开始将融资租赁作为获取设备的重要途径。
融资租赁与金融租赁在概念和操作上存在一些区别。融资租赁强调的是对资产的使用权转让，而金融租赁则更加注重资金的融通与金融服务的提供。融资租赁的核心在于租赁物的使用，而金融租赁则可能涉及更复杂的金融工具和服务。
根据不同的经营模式和业务范围，融资租赁公司可以分为以下几类：
我国融资租赁行业的发展得益于多个因素的共同作用，这些因素被称为“四大支柱”：
租金的计算是融资租赁中一个至关重要的环节。租金的高低直接影响到承租人的经济负担和出租人的收益。一般而言，租金主要由以下几部分组成：
在实际操作中，租金的计算方法可以分为以下几种：
融资租赁的服务流程通常包括项目申请、项目受理及调查、项目评审、合同鉴定和履行、租后管理等几个步骤。每个环节都至关重要，直接关系到融资租赁项目的成功与否。
在融资租赁的第一步，承租企业需要向融资租赁公司提出项目申请。此时，企业需提供相关的申请材料，包括但不限于企业营业执照、财务报表、资产负债表等。融资租赁公司将根据这些材料对申请企业的资信状况进行初步评估。
项目申请通过后，将进入受理阶段。融资租赁公司会对承租企业进行全面的调查，内容包括企业的经营状况、财务状况、信用历史等。调查报告将为后续的项目评审提供依据。
在项目评审阶段，融资租赁公司将结合调查报告，对项目的可行性进行评估。这一过程包括对租赁物的价值评估、市场需求分析以及风险评估等。只有经过严格审查的项目，才能进入下一步的合同签署。
合同的签署是融资租赁的关键环节。在这一阶段，双方需明确租赁物的使用条件、租金支付方式、责任与义务等条款，确保合同的合法性与有效性。合同签署后，承租人将开始支付租金，同时获得租赁物的使用权。
租后管理是融资租赁过程中不可或缺的一环。融资租赁公司需对租赁物的使用情况进行跟踪与管理，确保租赁物的完好与正常使用，同时也要关注承租企业的经营状况，及时发现潜在的风险。
融资租赁作为一种灵活的融资方式，为企业提供了丰富的选择。它不仅能够有效缓解企业的资金压力，还能够通过租赁的方式实现资产的高效利用。在未来的经济环境中，融资租赁必将继续发挥重要作用，成为企业获取固定资产的重要途径。通过深入学习融资租赁的相关知识，企业管理者能够更好地把握这一金融工具的优势，从而提升企业的竞争力。
