风险管理培训

风险管理培训

风险管理培训是指通过系统性的方法、工具和案例分析，帮助个人或组织识别、评估和应对各种风险，以提高其在不确定环境中的决策能力和运营效率。随着全球经济环境日益复杂，各种风险（如市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等）不断增加，风险管理的重要性逐渐凸显。尤其是在国有企业和中央企业中，合规管理与风险管理的结合显得尤为重要。

温洁：国央企合规体系建设与风险管理

本课程将带领您深入探讨企业合规管理与风险管理的重要性，通过实践案例与工具运用，全面掌握风险识别、评估与应对方法。不仅能够提升企业内部控制体系，更能够加强风险管理实务运用，全面防范企业经营与税务风险。无论是企业高管、各部门负责人还

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课程背景

在国资委《中央企业合规管理办法》出台的背景下，国企和央企正在强化其合规治理的必要性。2024年，合规管理业务的深化要求企业全面规范合规管理流程，建立合规风险识别评估预警体系，并落实合规审查、风险应对、问题整改和责任追究等各项要求。这些要求的实施将有助于实现合规风险的闭环管理，并确保企业在合规和风险管理方面的有效运作。

如何建立健全合规管理与风险管理、内部控制、税务管理等的协同运作机制，成为当前合规建设的重要内容。本课程结合实际案例，借助内部控制与风险管理工具，有效防范企业经营风险和税务风险，以提升企业的整体风险管理水平和经营绩效。

课程收益

• 掌握企业业务风险识别、分析及应对的方法。
• 强化企业人员的合规管理意识，健全内部控制体系，掌握实用工具的运用。
• 针对行业内控和风险管理的重点问题，提出有效的改进方案。
• 从全价值链的角度，提升运营风险管理的实战能力。

课程成果

• 业务、内审、风控三道防线模型。
• 内部控制和风险管理推进流程。
• 风险管理实施组织体系一套。
• 风险管理基本流程一套。
• 风险管理实施的四大工具。
• 风险管理体系的搭建方案。
• 课程相关资料打包。

课程对象

本课程适合企业高管、各部门负责人、财务人员及内控相关人员参加。通过讲师的讲授、案例研讨、情景模拟、小组讨论等多种形式，帮助学员全面理解风险管理的内涵及实践应用。

风险管理的定义与重要性

全面风险管理（Enterprise Risk Management, ERM）是一个系统化的方法，旨在识别、评估和应对企业在运营过程中可能面临的各种风险。其重要性体现在以下几个方面：

• 帮助企业识别潜在的风险源，提高风险的前瞻性管理能力。
• 通过科学的评估方法，帮助企业量化风险，制定合理的风险应对策略。
• 促进企业内部不同部门之间的协作，形成合力应对风险。
• 增强企业的合规性，降低法律和财务风险。
• 提升企业的市场竞争力和可持续发展能力。

风险管理的核心要素

根据COSO的全面风险管理框架，风险管理的核心要素包括：

• 内部环境：形成企业的风险管理文化和风险偏好。
• 目标设定：明确企业在风险管理方面的目标和方向。
• 风险识别：系统地识别可能影响目标实现的风险。
• 风险评估：对识别出的风险进行定性和定量评估。
• 风险应对：制定应对策略，包括风险规避、降低、分担和承受等。
• 内部控制：建立有效的控制措施以管理风险。
• 信息与沟通：确保风险管理信息的及时传递和沟通。
• 监控评价：对风险管理过程进行持续监控和评估。

风险管理的流程

风险管理的流程一般包括以下几个步骤：

• 目标设定：明确企业的目标，作为风险管理的依据。
• 风险识别：通过多种方法识别潜在风险。
• 风险评估：分析和评估识别出的风险，确定其影响程度和可能性。
• 风险应对：制定适当的应对策略，降低风险的影响。
• 风险监控：对风险管理实施的效果进行监控和评估。
• 风险考核与评价：根据评估结果调整风险管理策略。

风险识别与评估的方法

在风险管理中，风险识别和评估是至关重要的环节。常见的风险识别方法包括：

• 问卷调查：通过问卷形式收集各方对风险的看法和认知。
• 行业风险组合清单：参考行业标准或前人的研究成果，列出常见风险。
• 职能部门风险汇总：各部门汇总各自面临的风险，形成全面的风险清单。
• SWOT分析：通过分析企业的优势、劣势、机会和威胁，识别潜在风险。
• 头脑风暴：组织多方参与的讨论，激发创造性思维，识别风险。
• 流程图：对业务流程进行可视化，识别各环节的潜在风险。
• 因果分析法：分析风险发生的原因和后果，识别风险。

风险应对策略

针对识别和评估出的风险，企业可以选择以下几种应对策略：

• 风险规避：通过改变计划或行为，避免风险的发生。
• 风险降低：采取措施减少风险发生的可能性或影响。
• 风险分担：通过外包、保险等方式将风险转移给他人。
• 风险承受：在一定范围内接受风险，通常适用于低概率、高影响的风险。

内部控制体系的建立与实施

内部控制是企业管理的重要组成部分，其与风险管理紧密相关。建立有效的内部控制体系，有助于企业识别和应对风险。内部控制体系的建立通常包括以下步骤：

• 确定内控目标：明确内部控制的主要目标和方向。
• 风险评估：识别和评估企业内部及外部环境中的风险。
• 设计关键控制活动：根据风险评估结果，设计相应的控制措施。
• 内控有效性测试：定期测试内部控制措施的有效性。
• 内控体系的更新：根据最新的风险环境和企业目标，及时更新内部控制措施。

税务风险管理

在企业运营中，税务风险是一个重要的风险领域。税务风险的识别和管理涉及多个环节，包括采购、销售、资产管理等。以下是一些常见的税务风险及其应对策略：

• 采购环节：风险包括接受虚开增值税专用发票、三流不一致的发票抵扣风险等。应通过审核供应商资质和开票信息来规避此类风险。
• 销售环节：如视同销售未计增值税、关联企业不当交易等。应确保销售记录的准确性和透明度，避免税务风险。
• 资产、资金、福利等涉税风险：包括资产划分与折旧的税法差异、奖金津贴的税前扣除等。应与税务顾问合作，确保合规性。

数字化下的风险管理体系

随着数字化技术的进步，企业的风险管理体系也在不断升级。数字化风险管理的优势在于能够利用人工智能、区块链等新技术提高风险识别和评估的效率。例如，人工智能技术可以通过数据分析快速识别风险，而区块链技术则能够确保数据的透明性和可追溯性，从而降低风险发生的可能性。

课程总结与回顾

本次风险管理培训课程通过理论与实践相结合的方式，系统地介绍了风险管理的各个方面。通过学习，学员不仅掌握了风险识别、评估和应对的方法，还了解了内部控制与风险管理的关系，以及如何在数字化背景下提升企业的风险管理能力。希望参与者能够将所学知识应用于实际工作中，提高企业的风险管理水平，实现可持续发展。

风险管理培训的目标不仅在于提高学员的专业技能，更在于培养其风险管理的整体意识，帮助企业在复杂的市场环境中把握机遇、规避风险，从而实现长期的成功与发展。