课程总览
一、穿透式监管的背景与核心逻辑
- 1. 穿透式监管的时代背景与政策驱动
- 1. 国资委对央企监管的最新要求与政策导向
- 2. 传统监管模式的局限性：全级次穿透深度不足、数据时效性滞后、风险识别精准度有限
- 3. 从人防到技防的监管模式转型必要性
- 4. 全球监管科技发展趋势与国内实践
- 2. 穿透式监管的定义与核心特征
- 1. 穿透式监管的本质：横向到边、纵向到底、全面协同
- 2. 从看不清、管不到到看得清、管得住的监管升级
- 3. 全级次监管的内涵与实践要求
- 4. 企业监管从事后检查向事前预警、事中控制的转变
三、审计合规人员的转型挑战与应对
- 1. AI时代审计工作模式的转变
- 1. 从合规检查到价值创造的角色升级
- 2. 从事后审计到事前预警、事中控制的思维转变
- 3. 审计工作从检查问题向预防风险的转变
- 4. 审计人员能力需求的全面重构
- 2. 审计合规人员能力结构的重构
- 1. 专业能力：财务、税务、法律等专业知识的深化
- 2. 业务能力：对业务流程的深入理解与价值创造
- 3. 管理能力：风险管控与合规管理的系统思维
- 4. 创新思维：利用AI技术优化审计流程
四、穿透式监管下审计合规人员的实操路径
- 1. 数据治理能力的提升与应用
- 1. 构建集团统一的数据规范体系
- 2. 数据标准化清洗与整合方法
- 3. 数据质量稽核体系的建立与应用
- 4. 从数据孤岛到数据共享的实践路径
- 2. 风险预警模型的构建与优化
- 1. 识别关键风险点：产权、资金、债务、薪酬、投资、采购、贸易等
- 2. 风险预警指标体系的构建
- 3. 基于AI的风险预测模型设计与优化
- 4. 风险预警的闭环管理机制
五、未来展望与行动建议
