适合对象

业务负责人、项目骨干、内训师和正在试点AI工具的团队可以带着当前项目或岗位案例参加，课堂讨论会更容易落到真实场景

课程定位与主要问题

AI办公试点、数字化流程优化或团队效率提升项目需要的不只是方法介绍，还要处理现场动作不稳定的问题

核心收益

提示与校验更稳定：AI工具选型、提示词设计、流程嵌入和结果校验的操作方法
流程复用更容易：任务演练把AI能力嵌入真实工作流程，减少试错成本
人工复核有抓手：团队复用的提示词、流程模板和质量检查要点

课程背景与交付信息

《财效罗盘—AI赋能经营决策与业财融合》面向企业中高层管理者、业务负责人及相关岗位骨干人员的实际工作场景，围绕课程主题中的关键政策、业务流程、工具方法和落地难点展开

课程时间

2天

授课方式

讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑

课程内容重点

01塑思维：财务思维促经营（AI赋能）

02看报表：透过数据看发展

03控成本：降本增效出利润

课程大纲

课程总览

内容重点

（注：此为2天版内容，一天版只讲授前三讲）
课程导入：财务素养的重要性
【导入案例】学通了会计，当总经理就很简单了！
【课前测试】测一测你现阶段的财务素养吧！
【学习地图】课程将解决什么问题？

塑思维：财务思维促经营（AI赋能）

一、探究财务思维本质

1. 必备的财务知识——《会计的六大要素》
AI应用：利用DeepSeek等工具，快速梳理和理解财务知识体系
财务视角看企业——《企业资金循环图》
AI应用：通过AI可视化工具，动态展示企业资金循环
3. 财务思维的原理——《财务记账规则图》

二、财务思维增进效益

1. 不同视角看管理——业务视角vs财务视角
AI应用：AI驱动的仪表板，实时对比业务与财务数据
从局部转为整体——算部门账VS算公司整体账
AI应用：利用AI聚合工具，整合部门与公司层面的财务数据
3. 从管理走向经营——人人都是经营者
【案例解析1】具备财务思维，如何改善经营管理？

三、财务思维场景应用

1. 不同订单的承接——更加关注纯利和回款
AI应用：AI预测模型，评估订单的盈利能力和回款风险
自己做还是外包——结合商业模式下的最优决策
AI应用：AI成本效益分析工具，辅助外包决策
新设备还是二手——把钱花在该花的地方
AI应用：AI驱动的资产投资评估模型

看报表：透过数据看发展

三、运用指标改善经营

1. 财务视角发现问题——财务指标变化对比方法运用
AI应用：AI驱动的指标变化预警系统
2. 树状分析找出原因——企业亏损的真实原因及改善计划
AI应用：AI智能诊断工具，快速定位问题根源
【实战演练4】以自身企业的近期现状为例，解析背后真实的原因
3. 运用杜邦财务分析——综合指标轻松驾驭公司
【案例解析7】赚得多、卖得快、胆子大，如何驱动公司发展？
【案例解析8】如果公司预期年投资回报率38%，如何在各部门拆解
4. 管理手段解决问题——财务工具与管理工具有效结合
【案例解析9】现场研讨运用PDCA循环，改善报表发现的经营问题

控成本：降本增效出利润

一、重塑降本增效理念

树立成本全局观念——成本背后的商业模式、战略定位、定价模式
AI应用：AI商业模式分析工具，优化成本结构
【案例解析10】全局视角下，如何将企业战略与成本管控结合
理清企业成本分类——《企业成本分类图》
AI应用：AI成本分类识别工具，精准定位成本项目
3. 把握不同阶段重点——核算阶段、控制阶段、策划阶段

二、成本控制工具方法

1. 精益思想找出浪费——盘点公司、部门目前存在的浪费
【实战演练6】企业存在哪些浪费，如何有效节约
【成果产出2】5个习惯4个常识3个措施
2. 成本控制六大方法——消除浪费法、价值工程法、作业成本法、目标成本法、定额成本法、标准成本法
AI应用：AI成本控制方法推荐引擎
【案例解析11】经营者如何一手抓收益，一手控质量？
3. 头脑风暴成本策划——有效进行供应链管理，将成本转嫁给上下游
【案例解析12】苹果公司独特的商业模式：上下游成本转嫁
【实战演练7】企业自身的上下游供应链成本转嫁清单
【成果产出3】上下游供应链成本转嫁清单

三、降本增效措施应用

1. 研发设计成本控制——目标成本法、价值工程等工具运用
2. 采购生产销售环节——外包、精益生产、分类管理等方法
3. 用工成本有效降低——不同用工模式组合、改良薪酬绩效等
AI应用：AI用工成本分析与优化工具
【实战演练8】以自身企业为例，分模块分组研讨降本增效措施

管预算：全面预算达目标

一、运用预算战略拆解

1. 了解全面预算管理——全方位、全过程、全员参与
【案例解析13】大型企业改革，如何做到通过预算管控权上移、经营权下放？
2. 上承战略下接绩效——全面预算管理落地有效路径
【实战演练9】如何通过平衡记分卡进行战略拆解与绩效管理？
【成果产出4】企业战略地图及平衡记分卡考核体系
工具方法整合应用——SWOT分析、波特五力模型、股东投资回报率等
AI应用：利用AI进行战略分析与预算编制

二、工具融合编制预算

1. 做好预算前期准备——制度规范、组织分工、前提假设、有效动员等
2. 详解各类编制方法——弹性预算、零基预算、滚动预算、概率预算等
3. 解析主要模块编制——收入模块、成本模块、费用模块、资金模块等
AI应用：AI在预算编制中的应用

三、跟踪考评达成目标

1. 强化内控避免偏离——避免预算超标的三个方法
2. 预算信息反馈体系——定期报告预算执行情况
【案例解析14】西门子的预算报告制度
【案例解析15】西门子红绿灯预警控制及例会制度
3. 绩效考核有效结合——确保预算实施有效的重要方法
【案例解析16】北辰实业股份有限公司的联合基数法
AI应用：AI驱动的预算执行监控与绩效考核
模块小结

会融合：业财融合创价值

二、数智驱动业财融合

1. 信息技术推动融合——数字化转型下财务组织四阶段业财合作模式
2. 内聚耦合管理模式——以业务为内聚核心，建立相互关联、以信息交互为特征的内聚式耦合管理模式，并达到相互印证、相互支撑的均衡状态
3. 财务集约管理实践——财务共享中心的建设，给业财融合提供了很好的平台

三、业务模拟沙盘演练

1. 模拟沙盘规则介绍——讲解订单承接、人员升级、购买设备的基本规则
2. 业务模拟小组讨论——组员之间角色分工，并做好初步路径研讨
【实战演练18】企业业务模拟经营
AI应用：AI在业务模拟沙盘演练中的应用
3. 交流讨论复盘点评——通过复盘总结要点，讲师进行各组点评
【返岗实践】制定5-3-1财务素养及经营改善行动计划书
课程总结与回顾

讲师介绍

林一斌

财务管理与业财融合专家

管理学博士，财务管理实战专家。擅长运用财务思维解读企业运作，结合AI工具提升效率，助力企业降本增效与价值创造。拥有10年财务管理与咨询服务经验，累计受训学员超过12000人

金融银行通信制造业政府国企电力能源互联网科技

查看讲师主页

课程差异说明

本课程页面围绕《财效罗盘—，训练AI赋能经营决策与业财融合》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 6 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

财效罗盘—AI赋能经营决策与业财融合