课程总览
一、反洗钱的三大核心原则
- 1. 风险为本原则
- ——基于客户风险等级动态调整管控强度，取消一刀切式监管要求
- 2. 精准防控原则
- ——聚焦三类高风险名单主体
- 1. 恐怖组织/人员
- 2. 制裁名单对象
- 3. 重大洗钱风险主体
- 3. 科技赋能
- 实现：技术识别—自动响应—监管上报快速反应链条
二、客户尽职调查（KYC/CDD）：筑牢第一道防线
- 1. 开户阶段必查项
- 1. 自然人
- ——身份信息真实性核验，人脸活体识别，禁止实名不实人账户
- 2. 法人/组织
- ——营业执照、法定代表人信息、受益所有人识别
- 3. 高风险客户
- ——加强尽职调查，要求提供资金来源证明、经营背景说明，必要时实地走访
- 2. 新版风险等级划分标准
- 3. 持续尽职调查要点
- 1. 客户身份信息变更时重新核验
三、交易监测：精准识别异常信号
- 1. 大额交易报告标准（2026 年执行）
- 1. 单笔或当日累计人民币5万元以上现金交易（取消人工登记，改为系统自动监测）
- 2. 自然人账户单笔或累计50万元以上转账交易
- 3. 法人账户单笔或累计200万元以上转账交易
- 4. 跨境交易单笔或累计1万美元以上（无论币种）
- 2.2026 年重点监测的可疑交易特征
- 1. 休眠账户（闲置5年以上）突然复活，大额资金快进快出
- 2. 分散转入、集中转出或集中转入、分散转出，无合理商业背景
- 3. 频繁公转私，且备注信息与实际用途不符
- 4. 与高风险国家/地区、制裁名单主体发生资金往来
四、报告处置：规范流程，快速响应
- 1. 报告类型与时限
- 1. 大额交易报告：交易发生后5个工作日内通过反洗钱监测分析系统报送央行
- 2. 可疑交易报告：发现可疑交易后3个工作日内提交分析报告，紧急情况立即上报
- 3. 特别预防措施报告：发现名单所列对象后立即采取措施并在24小时内报告相关部门
- 2. 涉险资金处置流程（2026年新规）
- 1. 名单核查发现匹配
- 2. 可疑交易核查
- 3. 配合公安机关
- 3. 解除特别预防措施条件
- 1. 名单调整，相关主体不再属于管控范围
五、资料留存：确保可追溯性
- 1. 保存期限
- 1. 客户身份资料：业务关系存续期间+终止后至少5年
- 2. 交易记录：交易记账当年+至少5年
- 3. 特别预防措施执行记录：永久保存
- 2. 保存要求
- 1. 电子与纸质双重备份，确保数据完整性、安全性和可检索性
- 2. 采用区块链技术记录特别预防措施执行过程，防止篡改
- 3. 建立资料调取审批流程，严格控制访问权限
六、风险管控：构建长效机制
- 1. 内控制度建设
- 1. 设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作
- 2. 明确各部门、各岗位反洗钱职责，建立一把手负责制
七、2026年特别预防措施实操要点（2月16日新规）
八、2026年常见合规风险点与应对策略
