基础审计人员审计实操与合规

审计究竟是什么？——重塑审计认知和1 审计的目标与价值：不仅仅是挑毛病会先校准做法，再收束到课后的跟进动作

0.5天 供应链管理
授课讲师： 孙莉莉 · 财税合规与风控体系建设专家
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课程大纲

课程总览

一、审计究竟是什么？——重塑审计认知
1.1 审计的目标与价值：不仅仅是挑毛病
1.2 审计基本概念：重要性水平、审计风险、审计证据
1.3 职业道德基石：独立性、客观性与保密性
二、审计工作的路线图——标准审计流程概述
2.1 审计计划阶段：了解被审计单位及其环境
2.2 风险评估阶段：识别和评估重大错报风险
2.3 风险应对阶段：进一步审计程序（控制测试与实质性程序）

适合对象

建议由承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干共同参加，把政策口径、风险信号、证据链条和处置动作转成课后可继续推进的动作

课程定位与主要问题

政策理解、风险识别、证据梳理和现场处置复盘时，问题、方法和课后检查点需要连起来，便于回到岗位继续推进

核心收益

  • 知识提升： 系统了解审计工作的完整流程与核心概念，掌握货币资金、费用、采购等关键循环的审计要点
  • 技能强化： 学会如何高效地编制审计工作底稿、执行审计程序（如函证、盘点、抽凭）、准确记录审计发现
  • 风险规避： 识别日常审计工作中的常见合规陷阱与错误，理解审计职业道德的重要性，掌握基本职业判断方法
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  • 工具应用： 获得实用的审计程序表、核对清单等模板工具，即刻应用于实际工作，提升工作质量与效率

课程背景与交付信息

随着监管环境的日益严格和企业治理要求的不断提升，审计工作在确保企业财务报告真实性、经营合规性中的作用愈发关键。新入职或转岗的基础审计人员往往缺乏系统的实操训练，对审计流程、工作底稿编制、关键合规风险点把握不清，导致工作效率低下且易出现审计风险。本课程旨在快速填补这一差距，通过高度浓缩的实操要点与典型案例，使学员迅速掌握审计核心技能，树立严谨的合规意识

课程时间

0.5天

授课方式

讲师精讲（60%）、案例分析（20%）、互动讨论与练习（20%）。采用讲解-示范-练习-反馈模式，强调实战应用

课程内容重点

01审计究竟是什么？——重塑审计认知
021 审计的目标与价值：不仅仅是挑毛病
032 审计基本概念：重要性水平、审计风险、审计证据
043 职业道德基石：独立性、客观性与保密性
05审计工作的路线图——标准审计流程概述

讲师介绍

孙莉莉 讲师头像

孙莉莉

财税合规与风控体系建设专家

哈佛肯尼迪商学院博士后，财税管理与内控风控专家。主导数据资产入表及萨班斯法案合规，累计为企业创造价值超2亿元。兼具国际视野与本土实战经验，深耕财税合规、内控风控、ESG及数据资产领域

金融银行政府国企制造业消费品零售互联网科技建筑工程
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课程差异说明

本课程页面围绕《基础审计人员审计实操与合规》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 1 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适用于承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干，也适合承担政策理解、风险识别、证据梳理和现场处置支持工作的关键岗位。

学习这门课可以获得什么收益？

知识提升： 系统了解审计工作的完整流程与核心概念，掌握货币资金、费用、采购等关键循环的审计要点；技能强化： 学会如何高效地编制审计工作底稿、执行审计程序（如函证、盘点、抽凭）、准确记录审计发现。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按0.5天安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师精讲（60%）、案例分析（20%）、互动讨论与练习（20%）。采用讲解-示范-练习-反馈模式，强调实战应用，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配