银行信贷风险预防之报表分析与尽调实战

课程总览

内容重点

• （两天完整版）
• 第一天：财报透视术——从数字中听出企业的真实故事与风险

开篇破局——对公报表分析的新逻辑（45分钟）

内容重点

• 破冰互动（15分钟）：你被报表骗过吗？
• 内容讲授（30分钟）

资负表深潜——家底虚实与风险藏匿地（2.5小时）

内容重点

• 【资产端】钱去哪儿了？——资金占用与风险识别
• 货币资金
• 应收账款
• 存货
• 意图分析： 存货暴增50% vs 营业收入持平——产品滞销信号

利润表卸妆术——还原真实的盈利能力（1.5小时）

内容重点

• 核心逻辑： 利润表是企业的妆容，我们得把它卸了，看素颜
• 利润美颜四大重灾区
• 营业收入
• 毛利率
• 期间费用

现金流量表验真——企业生存的血液密码（1.5小时）

内容重点

• 三大活动现金流组合拳分析
• 经营活动现金流
• 投资活动现金流
• 筹资活动现金流
• 【互动环节2】（45分钟）：三表联审——角色扮演：信审会上的博弈

第一天课程总结与实战工具包（30分钟）

内容重点

• 工具包发放与解读
• 《资产负债表科目风险速查清单》
• 《利润含金量验证表》
• 《三表钩稽关系异常信号对照表》
• 第二天：尽调实战守——用人、流、链三把尺，量出企业真实底色

风险观重塑——从抵押崇拜回归经营本源（1小时）

内容重点

• 内容讲授
• 案例复盘

实战核心——人、流、链深度尽调（3小时）

内容重点

• 学员分享示例
• 案例2：某科技公司，核心技术人员离职后，产品研发停滞，订单流失
• 案例3：某家族企业，兄弟内斗，分家后核心资产被剥离，留下空壳公司
• 讲师总结与深化
• 2. 看透流——资金是企业的体温（1小时）

分、看、算、守四步法落地（2小时）

内容重点

• 1. 分（分层分类）： 结合行业与区域风险，动态调整准入标准。下发并解读《行业风险评级表》（含30个细分行业）的用法。案例：某银行对当地纺织行业整体压降额度，因行业评级下调
• 2. 看（看清人链）： 已在前一模块深入讲解，此处快速回顾并建立分析框架
• 3. 算（算清实力）
• 授信额度测算实战

终极演练——东科集团再复盘与综合案例实战（1.5小时）

内容重点

• 小组汇报与PK： 每组派代表汇报方案，其他组提问，讲师点评

课程总结与终身学习（30分钟）

内容重点

• 实战三字经再强化： 与学员共同背诵并解读
• 新能源： 重资产、看补贴、核现金
• 医药： 研管线、盯集采、查合规
• 中大型： 并表穿、关联清、现金稳
• 尽调口诀： 人靠谱、流闭环、链稳固