内部控制与风险管理（全案例解析）
内容重点
- 1. 舞弊三角理论：压力、机会、借口
- 案例：全球最大造假案——恒大财务舞弊
- 2. 将内部控制融入风险管理体系
- 1. 风险管理的步骤：风险识别—风险分析—风险应对
- 工具：风险矩阵
大数据下的企业内部控制、内部审计与财务分析
内部控制与风险管理（全案例解析）会打开第一轮讨论，内部审计与风险管理（全案例解析）与财务报表阅读与分析（全案例解析）负责把练习结果接到后续工作
授课讲师：
温洁 · 财税管理实战专家
课程大纲
内部审计与风险管理（全案例解析）
内容重点
- 1. 内部审计在风控建设中面临的挑战
- 2. 什么是风险导向型审计
- 3. 内部审计的职能——审计是第三只眼睛
- 4. 风险管理的三道防线：业务、风控、内审
- 案例：行政事业单位的食堂暴露什么问题？
财务报表阅读与分析（全案例解析）
一、三大报表分析
- 1. 企业的底子：资产负债表
- 1. 资产负债表的结构
- 2. 重要报表项目、会计科目解析
- 案例：通过不同行业的资产负债表，看清不同行业的商业模式
- 案例：你以为海澜之家是卖衣服、苹果公司是卖手机的吗？
- 3. 资产和负债配置的四种管理模式
- 4. 关键指标阅读，发现企业的风险、优势和劣势
- 偿债能力：资产负债率、利息保障倍数、流动比率、速动比率
- 营运能力：应收账款周转率、存货周转率、总资产周转率
- 2. 企业的面子：利润表
二、深入业务，提升财务分析能力
- 1. 股东投资回报率的分析模型：杜邦分析模型，层层拆解财务指标
- 1. 利润率
- 2. 资产周转率
- 3. 资产结构
- 案例：宏基电脑董事长卖鸭蛋和文具的故事
- 案例：上市公司净资产收益率杜邦分析法
- 2. 财务指标如何转化为业务行动计划？
- 1. 材料降本
- 2. 降低费用
- 案例：某公司降外包费用的指标转化为业务行动计划
适合对象
企业董事长、总经理、高管、财务、风控及审计人员等
课程定位与主要问题
政策理解、风险识别、证据梳理和现场处置复盘时，问题、方法和课后检查点需要连起来，便于回到岗位继续推进
核心收益
- 规则边界更清楚：政策口径、现场约束和责任边界，先讲清对象、约束和判断标准
- 围绕内部控制与风险管理（全案例解析）梳理关键判断点，避免停留在概念解释
- 借助内部审计与风险管理（全案例解析）完成一次可复盘的应用演练
- 输出财务报表阅读与分析（全案例解析）相关的后续跟进清单，方便课后跟踪
课程背景与交付信息
著名管理学大师彼得·德鲁克说：没有完美的战略决策，组织总是要付出些代价的，管理者必须平衡有冲突的观点和优先次序。最好的战略决策只是个愿望，关键是如何把握风险。风险广泛地存在于市场经济当中，与企业的运行密切相关
面对这个变化莫测的时代，世界经济、我国经济将会给我国企业带来怎样的机会或威胁？新冠疫情过后，未来的人类社会是什么模样？企业该何去何从，如何做出恰当的风险管理？很多企业出现内部经营管理混乱、内部控制薄弱甚至失败等问题
如何简化内控流程和提升管理效率，确保内控体系有效运行？
课程时间
2天，12小时
授课方式
讲师讲授、案例分析、小组讨论、工具运用
课程内容重点
01内部控制与风险管理（全案例解析）
02内部审计与风险管理（全案例解析）
03财务报表阅读与分析（全案例解析）
讲师介绍
温洁
财税管理实战专家
财税管理实战专家。会计与管理博士，14年财税实战经验。专注税务筹划、全面预算及AI赋能财税，曾任大型集团财务总监，现任高校MBA导师及CTC教材主编，助力企业合规降本与经营决策
查看讲师主页课程差异说明
本课程页面围绕《大数据下的企业内部控制、内部审计与财务分析》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 3 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
适合企业董事长、总经理、高管、财务、风控及审计人员等等需要系统提升相关能力的人群
学习这门课可以获得什么收益？
掌握大数据下企业业务风险识别、风险分析、风险应对的方法，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地
课程通常安排多长时间？
当前样板提取的课程时间为：1-2天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整
课程采用什么授课方式？
课程主要采用讲师讲授+案例分析+小组讨论+工具运用，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
