内部审计人员职业胜任能力建设

课程大纲

一、审计项目现场管理

一、审计项目现场管理要点拆解

1. 审计项目现场管理的重要性
确保审计工作的质量和效率
提高审计结果的准确性和可靠性
降低审计风险和审计成本
增强内部审计人员的职业胜任能力
2. 审计项目现场管理的关键要素
审计计划：明确审计目标、范围、方法、时间等
审计团队：选择合适的审计人员，明确职责分工
审计现场控制：确保审计现场安全、有序、高效
审计沟通：与被审计单位保持良好沟通，获取所需信息

二、审计访谈策略

二、审计访谈策略要点拆解

1. 审计访谈的目的和原则
目的：获取审计证据，了解被审计单位的实际情况
原则：客观公正，保持独立性，避免偏见和歧视
保密原则：保护被审计单位的商业秘密和个人隐私
尊重原则：尊重被审计单位的权利和尊严，避免过度干预
2. 审计访谈的技巧和方法
明确访谈目的：确定访谈的目的和主题，以便更好地引导访谈过程
准备访谈提纲：准备一份详细的访谈提纲，包括问题、背景信息和预期答案
建立良好的沟通环境：创造一个轻松的沟通环境，使被访谈者放松心情，畅所欲言
倾听和引导：认真倾听被访谈者的回答，适时引导他们提供更多的信息

三、如何配合好监管单位的现场检查

三、如何配合好监管单位的现场检查要点拆解

1. 了解监管要求和检查重点
熟悉监管单位的检查流程和标准
了解监管单位的检查重点和关注点
掌握监管单位的检查方法和手段
配合监管单位做好现场检查的准备工作
2. 准备相关资料和文档
收集并整理相关法律法规、规章制度、内部审计准则等文件
准备审计报告、审计底稿、审计证据等审计工作资料
准备公司内部控制制度、风险管理制度等内部管理资料
准备公司财务报表、会计凭证、合同等财务资料

四、审计整改的长效机制

四、审计整改的长效机制要点拆解

1. 审计整改的意义和目标
提高审计质量：通过整改，提高审计工作的准确性和可靠性
防范风险：通过整改，降低审计风险，保障审计工作的顺利进行
提升管理水平：通过整改，提高内部审计人员的管理水平和业务能力
2. 建立审计整改的长效机制
制定审计整改计划：明确整改目标、时间表和责任人
建立审计整改跟踪机制：定期检查整改进度，确保整改效果

适合对象

内部审计人员，包括审计专员、审计经理、审计总监等各级别内部审计人员

课程定位与主要问题

审计合规、安全生产、风控治理或政策落地训练场景下，参训团队需要确认对象、任务边界和课后跟进节奏

核心收益

规则边界更清楚：内部审计的核心概念、原则和方法
提升专业知识和技能，包括会计、财务、审计、管理等领域
增强沟通和协作能力，与公司内部各个部门和外部审计机构等进行有效的沟通和协作
培养领导和管理能力，有效地组织和协调审计团队的工作
培养持续学习的习惯，适应不断变化和发展的审计环境和工作要求

课程背景与交付信息

随着企业规模的扩大和业务复杂性的增加，内部审计在企业管理中的地位越来越重要。为了确保内部审计工作的有效性和高效性，提高内部审计人员的职业胜任能力成为了关键

你是否感到自己在某些领域的专业知识和技能有所欠缺？

你是否在与其他部门和外部审计机构沟通协作时遇到困难？

课程时间

12小时

授课方式

讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑

课程内容重点

01审计项目现场管理

02审计项目现场管理的重要性

03确保审计工作的质量和效率

04提高审计结果的准确性和可靠性

05降低审计风险和审计成本

讲师介绍

池冬梅

建筑业资深财务审计专家

池冬梅，建筑业资深财务审计专家，曾任中建电力副总会计师。35年财务实战与18年高管经验，精通业财融合、财务合规与工程审计。累计培训2万人次，助力企业构建风险防火墙，提升内控合规水平与资金使用效率

建筑业电力建设核电建设工程检测商贸高新技术

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课程差异说明

本课程页面围绕《内部审计人员职业胜任能力建设》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

内部审计人员，包括审计专员、审计经理、审计总监等各级别内部审计人员。

学习这门课可以获得什么收益？

掌握内部审计的核心概念、原则和方法；提升专业知识和技能，包括会计、财务、审计、管理等领域。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按12小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配