内部审计理论基础
内容重点
- 内部审计在合规管理的重要地位
- 现代内部审计发展的四个阶段
- 现代内部审计的使命及职责
- 内部审计的分类
- 合规性内部审计与增值性内部审计的区别和联系
国企央企合规性内部审计实务
内部审计理论基础和内部审计机构及审计人员四能四会胜任力会先校准做法，再收束到课后的跟进动作
授课讲师：
周雅卉 · 财税与企业风险管理专家
课程大纲
内部审计机构及审计人员四能四会胜任力
内容重点
- 1. 内部审计机构设置的3大原则
- 2. 内部审计机构的2种管理方式
- 3. 新公司法实施，国有企业审计委员会的定位
- 4. 新公司法实施，国有企业审计委员会的职能
- 5. 内部审计机构的职责
内部审计技术及方法落地
内容重点
- 年度审计计划的制定
- 选定审计项目的3个要点
- 制定审计方案
- 2. 审计证据的获取、整理、分析与评价
- 6. 种审计证据的特定和证明力
审计整改常见问题及案例解析
内容重点
- 6. 大类审计整改常见问题
- 资金类审计整改问题 2）资产类审计整改问题 3）工程类审计整改问题
- 4. 自然资源及生态保护类 5）政策类审计整改问题 6）其他类审计整改问题
- 2. 以资金类审计整改问题为例，说明审计整改标准
- 3. 审计整改报告的8大要素
适合对象
财务人员、审计审计及非财管理人员
课程定位与主要问题
《国企央企合规性内部审计实务》更强调政策口径、风险信号、证据链条和处置动作与小组练习、过程记录和后续任务的连接
核心收益
- 解读内部审计的审计程序、审计流程、审计技术、审计方法
- 诠释违规动因机理，快速抓住审计重点
- 剖析合规型内部审计经典案例，传授内部审计策略
- 显著提高内部审计人员的综合能力和财务素养，助力成长为合规风险管理专家
课程背景与交付信息
国务院国有资产监督管理委员会发布了《中央企业合规管理办法》，标志着国有企业合规管理体系建设迈入了2.0时代， 国有企业自2022年进入了合规管理强化年，通过筑牢三道防线的合规管理体系，有效降低经营风险，提升治理效能。内部审计作为最后一道防线，被誉为对管理者的再管理，对监督者的再监督。因其具有术业有专攻的专业胜任能力要求，所以更彰显其在组织管理中所不可替代的地位
本课程以国有企业合规性治理为背景，以内部审计的视角，系统阐述内部审计的相关理论、程序与流程、技术与方法以及相关案例，旨在帮助内部审计实务人员更好的把握实施内部审计的先进理念、技术与方法和更透彻的理解案例，精准发现违规行为，实时化解合规风险，为开展合规性内部审计提供指导，在合规审计的基础上向增值性内部审计提升
课程时间
1天，6小时
授课方式
可提前调研客户需求（企业自愿）、讲师讲授、互动讨论、案例分析、实战演练
课程内容重点
01内部审计理论基础
02内部审计机构及审计人员四能四会胜任力
03内部审计技术及方法落地
04审计整改常见问题及案例解析
讲师介绍
周雅卉
财税与企业风险管理专家
周雅卉，财税与企业风险管理专家，拥有二十余年实战经验。擅长税务筹划、风险控制及AI财务应用，累计授课200余场，帮助企业在合规基础上实现降本增效与智能化转型，可结合企业内训场景开展课程讲授与案例讨论
查看讲师主页课程差异说明
本课程页面围绕《国企央企合规性内部审计实务》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
适合财务人员、审计审计及非财管理人员等需要系统提升相关能力的人群
学习这门课可以获得什么收益？
解读内部审计的审计程序、审计流程、审计技术、审计方法，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地
课程通常安排多长时间？
当前样板提取的课程时间为：1天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整
课程采用什么授课方式？
课程主要采用可提前调研客户需求（企业自愿）+讲师讲授+互动讨论+案例分析+实战演练，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
