国有企业违规经营责任追究深度解析与实操应对

Q: 这门课适合哪些学员参加？

企业高管 中层管理者 业务骨干 储备人才

Q: 课程采用什么授课方式？

课程主要采用经典案例深度解析 场景化识别违规风险 聚焦责任追究高频问题，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

课程大纲

政策解读—《办法》的核心框架与修订要点

一、《办法》的修订背景与时代意义

1. 国有资产监督新部署新要求解读
2. 原试行版与新版《办法》的核心差异对比
3. 《办法》与《中央企业合规管理办法》协同衔接关系

二、《办法》的核心框架与基本原则

1. 核心逻辑的框架解析
1. 总则
2. 责任追究范围
3. 资产损失认定
4. 责任认定
5. 处理措施
6. 工作职责
7. 工作程序
8. 附则
2. 五大核心原则深度解读

三、修订后的关键变化与监管导向

1.13 个领域98种违规情形的新增与细化要点

2. 资产损失与不良后果的认定标准升级解读
3. 责任追究处理措施的强化方向
1. 经济处罚
2. 组织处理
3. 禁入限制
4. 纪律处分
5. 刑事移送的衔接
4. 国资委五个更加突出监管要求的实践落地
互动答疑：结合企业实际，解答《办法》适用范围的核心疑问

风险识别—重点违规情形的场景化解析

一、核心违规领域的场景化拆解与风险点识别

1. 集团管控领域
1. 重大决策程序缺失
2. 偏离主责主业
3. 内控体系缺陷
4. 虚假贸易
2. 购销管理领域
1. 关联交易利益输送
2. 招标程序违规
3. 赊销信用失控
4. 应收账款追索不力

二、场景化案例研讨：常见违规情形的识别与规避

1. 空转贸易虚构营收
案例：某央企子公司违规情形识别与责任追溯
2. 违规转包项目
案例：某工程企业违规转包项目导致质量问题的风险点复盘
实操
练习：结合本企业主营业务，梳理核心业务环节的违规风险点

责任认定—典型案例剖析与责任边界划分

一、责任认定的核心标准与划分逻辑

1. 未履行职责未正确履行职责的界定标准
1. 不作为
2. 拖延履行
3. 超越职权
4. 滥用职权
2. 决策层、执行层、监督层的责任划分原则
1. 直接责任
2. 主管责任
3. 领导责任
3. 资产损失金额与责任追究力度的匹配关系

二、典型案例深度剖析：不同场景下的责任认定实践

1. 案例：中信科集团系统性违规案
1. 决策层主导欺诈发行
2. 低价收购导致国有资产流失
3. 责任认定（《办法》第12条、第14条）
案例：某央企原油宝事件—风险管理缺失导致重大损失的责任追溯
（涉及《办法》第8条）
违规情形：风险识别不足、内控流程缺陷、风险处置不及时
责任划分：决策层、风险管理部门、业务执行部门的责任边界
启示：如何在金融业务中落实风险管控要求
案例：某央企子公司违规担保案—执行层越权履职的责任认定

三、尽职合规免责的适用条件与实践应用

1. 三个区分开来的具体适用场景
1. 改革创新中的失误与违规经营的区分
2. 无意过失与故意违规的区分
2. 科技研发、战略性新兴产业布局、国有经济结构调整等领域的免责情形解析
3. 免责申请的核心要件与证据留存要求

实操应对—合规履职与责任追究应对策略

一、全流程合规管控：从源头防范违规风险

1. 决策环节
三重一大决策程序的规范落实要点
执行环节
合同管理
资金支付
项目实施
监督环节
内部审计
合规检查
问题整改要求

二、责任追究调查的应对流程与技巧

1. 责任追究调查的启动条件与流程解析
2. 被调查人的权利与义务
3. 应对调查的核心要点
1. 证据收集与留存
2. 陈述申辩的规范表达
3. 配合调查的流程要求

三、企业责任追究体系的完善方向

1. 结合《办法》要求修订企业内部责任追究制度
2. 建立违规案例警示教育机制的实践路径
3. 推动合规经营文化落地的核心措施

总结复盘与互动答疑

内容重点

核心知识点回顾
《办法》关键要点
责任划分标准
合规防控核心措施
学员问题集中解答

适合对象

企业高管中层管理者业务骨干储备人才

课程定位与主要问题

政策理解、风险识别、证据梳理和现场处置需要落到岗位动作，训练会围绕关键问题完成一轮方法校准

核心收益

精准把握政策核心：全面掌握《办法》的修订背景、核心原则和整体框架，深入理解违规情形的界定标准…
提升风险识别能力：结合经营投资实际场景，精准识别集团管控、购销管理、工程建设、金融业务、产权…
明晰责任履职边界：通过典型案例剖析，明确不同层级经营管理人员在违规经营投资中的责任划分标准…

查看更多收益收起更多收益

掌握实操应对方法：学会在经营投资全流程中落实合规管控要求，掌握违规风险的防范措施、问题整改的核心要点，以及面对责任追究调查时的应对流程和证据留存规范
强化合规经营意识：深刻认识违规经营投资的严重后果，树立合规为先、风险可控的经营理念，推动企业形成全员参与、全程管控的合规经营文化

课程背景与交付信息

国有资产监督迎来一系列新部署新要求，强化违规经营投资责任追究制度建设、健全协同高效的国有资产监督体系成为重中之重。为适应新形势下国资监管需要，国务院国资委修订发布《中央企业违规经营投资责任追究实施办法》（国资委令第46号），并明确自2026年1月1日起正式施行。各地区国有资产监督管理机构将会参照办法，结合实际情况制定或修订本地区责任追究相关制度规定

该《办法》在2018年试行版基础上，进一步织密了国有资产风险防控网络，明确了13个方面98种责任追究情形，细化了资产损失认定标准、责任划分规则和追责程序，突出了党对中央企业的全面领导，强调了有权必有责、有责要担当、失责必追究的刚性约束。当前，国有企业正处于高质量发展的关键阶段，经营管理面临的风险挑战日趋复杂，各级经营管理人员对《办法》的精准理解和有效执行，直接关系到国有资产保值增值目标的实现，关系到企业合规经营体系的构建，更关系到个人履职安全

为此特开设本课程，帮助国有企业各级经营管理人员系统掌握《办法》核心要义，精准识别经营投资各环节的违规风险点，通过典型案例剖析明晰责任边界，提升合规履职能力和风险应对水平，确保《办法》在企业落地见效

课程时间

1天，6小时

授课方式

经典案例深度解析场景化识别违规风险聚焦责任追究高频问题

课程内容重点

01政策解读—《办法》的核心框架与修订要点

02风险识别—重点违规情形的场景化解析

03责任认定—典型案例剖析与责任边界划分

讲师介绍

刘惊涛

企业法律风险防控专家

30年法律实务与风控经验，前法官及知名企业法务负责人。擅长将司法审判思维融入企业法律风险防控、合同管理及公司治理，累计授课300余场，服务金融、能源等多行业头部企业

金融银行电力能源政府国企房地产传媒广告制造业

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课程差异说明

本课程页面围绕《国有企业违规经营责任追究深度解析与实操应对》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 5 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

企业高管中层管理者业务骨干储备人才。

学习这门课可以获得什么收益？

精准把握政策核心：全面掌握《办法》的修订背景、核心原则和整体框架，深入理解违规情形的界定标准，明确未履行职责未正确履行职责的边界划分，清晰知晓责任追究的启动条件和处理后果；提升风险识别能力：结合经营投资实际场景，精准识别集团管控、购销管理、工程建设、金融业务、产权转让、境外投资等关键领域的违规风险点，建立业务全流程风险预警思维。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按1天，6小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式？

课程主要采用经典案例深度解析场景化识别违规风险聚焦责任追究高频问题，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配