一、经营营运资本概述
一、经营营运资本概述要点拆解
- 1. 营运资本是什么
- 2. 营运资本是什么类型的资本？
- 3. 何为营运资本管理？
现金流预测分析及营运资本管理
经营营运资本概述与营运资本是什么被放在同一组任务里，方便参训团队对照自己的场景调整做法
授课讲师：
胡冬梅 · 财税合规与筹划专家
课程大纲
二、营运资本管理的原则
二、营运资本管理的原则要点拆解
- 1. 满足合理的资金需求
- 合理的资金需求的测算
- 预算功能及执行情况
- 资金管理偏好
- 2. 提高资金使用效率
- 资金冗余
- 资金短裙
- 3. 节约资金使用成本
- 机会成本
- 管理成本
三、改善营运资本状况的手段有哪些
三、改善营运资本状况的手段有哪些要点拆解
- 1. 正确权衡收益与风险
- 1. 增强现金流量管理意识
- 2. 树立信用观念，提高企业信用程度
- 3. 提高管理人员素质，增强营运资金管理能力
- 2. 合理配置营运资本
- 1. 采用先进管理方法，提高存货管理科学性
- 2. 提高现金流量管理水平
- 3. 合理利用资金浮游量
- 3. 对营运资本实行动态管理
四、营运资本持有政策
四、营运资本持有政策要点拆解
- 1. 流动资产
- 2. 流动负债
- 3. 线性与非线性的关系
- 4. 如何把握流动资产投资量
- 5. 收益、风险适中的营运资本政策
五、营运资本筹集政策
五、营运资本筹集政策要点拆解
- 1. 流动资产和流动负债周转分析
- 1. 临时性流动资产
- 2. 永久性流动资产
- 3. 临时性负债
- 4. 自发性负债
- 2. 流动资产和流动负债的配合
- 1. 配合型筹资政策
- 2. 激进型筹资政策
- 3. 稳健型筹资政策
- 4. 某公司营运管理经验
适合对象
财务管理人员如企业的财务总监、财务经理、资金经理、现金经理等相关财务人员，企业管理层如企业的 CEO、总裁、总经理等核心领导者，资金管理专业人员如资金专员、财务分析师等，内部审计与风控人员
课程定位与主要问题
审计合规、安全生产、风控治理或政策落地训练需要的不只是方法介绍，还要处理现场动作不稳定的问题
核心收益
- ♦深入了解最前沿的现金管理理念和框架
- ♦掌握现金管理最基本的内容与工具
- ♦梳理国内外先进的现金管理方法
- ♦探索适合企业自身的资金管理模式
- ♦学会运用科学的现金流预测技术和方法
- ♦准确识别影响现金流的关键因素
课程背景与交付信息
在经济波动加剧与商业环境日益复杂化的当下，企业面临着诸多不确定性因素，如供应链波动、账款周期变化以及突发性资金需求等，这些都使得传统的粗放式现金预测方法难以应对，导致现金流断裂风险不断攀升，从而凸显了精准现金流预测和有效营运资本管理的重要性
现金被喻为企业生存和增长的 血液，其流动性直接关系到企业的日常运营和持续发展能力。即使企业拥有盈利的业务和良好的发展前景，但如果现金流管理不善，也可能因资金周转不灵而陷入困境甚至破产
无论是企业的内部管理者进行战略规划、预算编制、绩效评价等管理会计工作，还是外部投资者、债权人等对企业进行评估和决策，都需要准确的现金流预测和合理的营运资本管理作为依据，以全面了解企业的财务状况和潜在风险
课程时间
1天
授课方式
讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑
课程内容重点
01经营营运资本概述
02营运资本是什么
03营运资本是什么类型的资本？
04何为营运资本管理？
05营运资本管理的原则
讲师介绍
胡冬梅
财税合规与筹划专家
注册会计师、注册税务师，30年财税实战经验。擅长业财税法融合下的合同控税与纳税筹划，曾为大型企业挽回损失数千万，累计培训学员万余人次，致力于解决企业财税合规与价值创造难题
查看讲师主页课程差异说明
本课程页面围绕《现金流预测分析及营运资本管理》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 5 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
财务管理人员如企业的财务总监、财务经理、资金经理、现金经理等相关财务人员，企业管理层如企业的 CEO、总裁、总经理等核心领导者，资金管理专业人员如资金专员、财务分析师等，内部审计与风控人员。
学习这门课可以获得什么收益？
♦深入了解最前沿的现金管理理念和框架；♦掌握现金管理最基本的内容与工具。
课程通常安排多长时间？
课程通常可按1天安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
