课程总览
一、研发环节风险控制实战
- 技术研发内控合规：新品研发、工艺技改立项审批
- 研发经费使用管控；技术资料、核心工艺保密机制
- 研发成果确权、归档合规要求
二、采购与付款循环风险控制实战
- 1. 采购业务全流程风险地图
- 从需求计划到会计控制的八大环节风险剖析
- 2. 关键环节风险深度解析与控制设计
- 需求与计划环节：计划合理性、安全库存、审批权限
- 供应商选择环节：供应商准入、招投标管理、反围标串标技巧
- 定价与合同环节：采购定价机制、价格审批、合同标准化与关键条款审查
- 验收与付款环节：验收标准与程序、票据真实性核查、付款审批
- 3. 采购舞弊识别与防范
- 常见围标串标嫌疑的18种表现与侦查方法
- 采购人员行为异常的观察与监控
三、生产环节风险控制实战
- 1. 生产计划与排产内控：计划审批、产能匹配、订单落地管控，杜绝无序生产、资源浪费
- 2. 生产过程合规管控：冶炼、轧制、加工全流程安全操作规范、岗位权责划分、现场监督机制
- 3. 质量管控内控：原料抽检、半成品巡检、成品出厂检验全流程标准，检验数据存档、质量追溯体系搭建
- 4. 环保与能耗合规：废气、废水、固废处置合规要求，能耗管控、环保台账留存、专项稽查应对要点
- 5. 设备资产内控：生产设备运维、检修、报废全流程管控，固定资产台账更新、资产保全机制
四、销售与收款循环风险控制实战
- 1. 销售业务全流程风险地图
- 九大业务环节风险全景扫描：从计划制定到会计核算
- 2. 关键环节风险深度解析与控制设计
- 销售计划与策略制定：与战略匹配、预算管理、溢价控制
- 信用管理环节：客户信用评估、授信审批、动态调整与预警
- 销售定价环节：价格权限、折扣审批、反舞弊机制
- 订立合同环节：标准合同管理、条款审核、毛利评估
- 发货与收款环节：职责分离、物流签收、对账催收、票据管理
- 3. 销售循环预警指标体系
- 销售计划完成率、客户回款率、合同毛利达成率等指标的应用
