智慧税务下国际贸易企业涉税风险应对与及合规管理
2025年税收监管趋势与新政盘点先把对象、任务和边界讲清，因取得不合规发票不符合税前扣除规定等事项，补税…再帮助团队对齐现场处理口径
1天 税务管理
课程大纲
2025年税收监管趋势与新政盘点
二、2024年以来新政盘点
- 1. 《增值税法》实施前期准备与风险应对
- 2. 《税收征管法》修订要点与风险应对
- 案例分析：东光化工：因取得不合规发票不符合税前扣除规定等事项，补税5840万
- 案例分析：普源精电科技股份有限公司一般项目下分摊的增值税进项转出1600万元
- 案例分析：一心堂未按规定视同销售补税及滞纳金近4亿元
- 案例分析：境外支付2亿居间费佣金被查
- 案例分析：票货分离瞒天过海 资金溯源真相大白——青岛中昌润国际贸易有限公司虚开终被罚
- 案例分析：又一家出口企业因异常收汇被退税评估：涉及非进出口付汇疑点是税局核查重点！
- 案例分析：福建省税务等多部门联合依法查处一起骗取出口退税团伙案件
境外佣金支付红线清单与防御体系构建
一、法定合规要件
- 1. 双证齐全：境外个人需提供居留证明+佣金协议公证
- 2. 完税前置：预提所得税（含增值税附加）代扣时点确认
- 3. 反洗钱核查：超过5万美元需提供佣金来源声明
二、佣金支付高风险行为警示
- 1. 无实质服务协议
- 2. 资金截留境外
- 3. 关联方伪装第三方
- 4. 转移定价调整
- 5. 伪造签收记录
- 6. 逃避个税扣缴
三、跨境支付服务费代扣税款，需把握好以下要点
- 1. 及时办理合同备案或支付备案
- 2. 准确判断增值税扣缴义务
- 3. 准确判断所得税扣缴义务
- 4. 熟悉新电子税务局模块功能
四、佣金支付风险防控时间表
- 1. 签约前重点关注风险
- 2. 支付前重点关注风险
- 3. 支付后重点关注风险
- 案例分析：跨境支付服务费-税务处理四件事
- 案例分析：广东奔朗新材料股份有限公司支付国外销售佣金被证监会质疑
- 案例分析：海关估价实务案例分析——佣金和经纪费如何排除
- 案例分析：因卖方佣金理解错误，竟被处罚了130万！
- 案例分析：外贸出口企业：支付暗佣 谨防税务风险暗涌
- 案例分析：突发！福建宁德多家跨境卖家被稽查
适合对象
承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干可以带着当前项目或岗位案例参加，课堂讨论会更容易落到真实场景
课程定位与主要问题
政策口径、风险信号、证据链条和处置动作会被放进具体任务里校准，便于参训团队形成同一套做法
核心收益
- 规则边界更清楚：风险合规场景中的关键风险点、触发信号和处置优先级
- 风险识别更可见：风险识别、规范判断、沟通提醒和处置跟进的操作要点
- 处置动作更具体：场景复盘明确风险信号、处置流程和协同边界
- 留痕复盘有依据：用于日常检查、沟通留痕和后续跟进的操作清单
课程背景与交付信息
规则要求进入业务现场后，需要同时看风险信号、证据留痕和处置边界。课程从2025年税收监管趋势与新政盘点切入，继续梳理因取得不合规发票不符合税前扣除规定等事项，补税…和后续协同动作。
课程内容重点
012025年税收监管趋势与新政盘点
02东光化工：因取得不合规发票不符合税前扣除规定等事项，补税5840万
03普源精电科技股份有限公司一般项目下分摊的增值税进项转出1600万元
04一心堂未按规定视同销售补税及滞纳金近4亿元
05境外支付2亿居间费佣金被查
06票货分离瞒天过海 资金溯源真相大白——青岛中昌润国际贸易有限公司虚开终被罚
讲师介绍
何静
财税管理实战专家
前税务局副局长、CPA/CTA/CMA持证人，25年税务系统实战经验。专注税务合规、风险防控及AI赋能财税管理，累计授课400余场，服务学员近万人，助力企业构建智慧税务合规体系
金融银行电力能源互联网科技制造业政府国企交通运输
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课程差异说明
本课程页面围绕《智慧税务下国际贸易企业涉税风险应对与及合规管理》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 2 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干可以带着当前项目或岗位案例参加，课堂讨论会更容易落到真实场景。
学习这门课可以获得什么收益？
识别风险合规场景中的关键风险点、触发信号和处置优先级；掌握风险识别、规范判断、沟通提醒和处置跟进的操作要点。
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
