课程总览
一、案例导入
- 1. 某国有企业经济责任审计被追责
- 2：恒大财务暴雷案
- 3. 万科股债双杀案
- 4. 曲江文旅董事长被留置案
- 5. 中泰集团虚增收入案
二、相关政策制度解析
- 1. 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读
- 2. 《中央企业合规管理办法》解读
- 3. 2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化
- 4. 2024年内控体系工作重点和新要求
- 5. 《关于进一步加强财会监督工作的意见》解读
- 6. 《新会计法》解读
- 典型案例：雀巢合规案例、紫光赵伟国案、某国有企业违规投资案等
三、重新认识财务：为什么财务风险频频发生？
- 现实的困惑：权责发生制和收付实现制
- 2. 财务原则的局限：真实的谎言
- 3. 合规风险能杜绝么？
四、精准掌控财务合规风险
- 1. 违反财经纪律类风险实务与
- 2：财务内控缺陷类风险实务与案例
- （1）组织架构缺陷风险及案例
- （2）岗职不相容缺陷风险及案例
- （3）信息系统缺陷风险及
- 3：财务指标异常类风险实务与案例
- （1）资金合规风险及案例
- （2）虚增收入风险及案例
- （3）虚报费用风险及案例
