课程总览
内容重点
- 1. 混合销售、兼营销售行为处理不当引发的的税务稽查风险
- 案例：仓储业务+交通运输，是兼营还是混合销售？看企业怎么被税筹带入沟里！
- 2. 直接收款、预收、赊销、分期等不同收款模式下，增值税的纳税义务发生时间
- 案例：从底层逻辑上全面梳理不同纳税义务发生时间
- 3. 物业管理服务、租赁服务提前一次性收取款项，厘清纳税义务发生时间
企业增值税高频疑难问题梳理与解决
掌握关键工具和操作步骤需要接到岗位场景，识别当前问题与优先级和围绕典型场景完成应用练习会帮助团队确认边界与后续动作
授课讲师：
温洁 · 财税管理实战专家
课程大纲
适合对象
企业董事长、总经理、高管及财务人员等
课程定位与主要问题
经营分析、财务管理或风险合规能力提升场景下，参训团队需要确认对象、任务边界和课后跟进节奏
核心收益
- 以案说税——探寻大数据下企业增值税涉税风险自查
- 合规导向——助力纳税人税务合规管控，降低涉税风险
- 分析动作更具体：企业增值税高频疑难问题梳理与解决的业务目标、适用场景和关键问题
- 复盘跟进有依据：课程主题对应的方法框架、操作步骤和常见误区
课程背景与交付信息
近年以来，多家上市公司因各种原因被追缴税款，补税从千万到上亿不等，补税原因有政策变化、少计税、未按规定申报、关联交易价格偏低、对税收政策理解有偏差等等情况，甚至被追到了1994年，而众多补税企业中不乏国企
2025年1月15日-16日，全国税务工作会议在北京召开。会议总结2024年税务工作，分析当前工作形势，部署2025年重点任务。会议要求，2025年全国税务系统要深入实施数字化转型条件下的税费征管强基工程，一体推进依法治税、以数治税、从严治税，更好发挥税收在国家治理中的基础性、支柱性、保障性作用，为强国建设、民族复兴伟业贡献更多更大税务力量。随着市场经济的低迷，财政收入的下降，压力传导到了税务机关，2025年的税务稽查力度会不断加大
2025年4月1号，国家税务总局举办新闻发布会，深入开展发票管理、出口退税、土地增值税清算、稽查、信息化建设、违规风险应对、与不良涉税中介勾连勾兑等7个领域的专项整治
课程时间
1天，6小时
授课方式
讲师讲授、案例分析、情景模拟、小组讨论
课程内容重点
01税务管理场景诊断：识别当前问题与优先级
02税务管理方法拆解：掌握关键工具和操作步骤
03税务管理实战演练：围绕典型场景完成应用练习
04落地复盘：明确团队跟进清单与复盘机制
讲师介绍
温洁
财税管理实战专家
财税管理实战专家。会计与管理博士，14年财税实战经验。专注税务筹划、全面预算及AI赋能财税，曾任大型集团财务总监，现任高校MBA导师及CTC教材主编，助力企业合规降本与经营决策
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本课程页面围绕《企业增值税高频疑难问题梳理与解决》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 1 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
企业董事长、总经理、高管及财务人员等。
学习这门课可以获得什么收益？
以案说税——探寻大数据下企业增值税涉税风险自查；合规导向——助力纳税人税务合规管控，降低涉税风险。
课程通常安排多长时间？
课程通常可按1天，6小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
课程采用什么授课方式？
课程主要采用讲师讲授+案例分析+情景模拟+小组讨论，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
