增值税税收优惠政策及运用
内容重点
- 小规模纳税人减免增值税
- 小规模纳税人3%减按1%征收增值税
- 月不超10万/季不超30万销售额免征增值税
- 2. 城市维护建设税、教育附加、地方教育附加优惠政策
- 3. 增值税加计抵减政策
企业税收优惠政策解析与运用
增值税税收优惠政策及运用与个人所得税税收优惠政策及运用被放在同一组任务里，方便参训团队对照自己的场景调整做法
授课讲师：
温洁 · 财税管理实战专家
课程大纲
个人所得税税收优惠政策及运用
内容重点
- 1. 个体工商户所得税优惠
- 2. 外籍个人有关津补贴优惠
- 3. 全年一次性奖金税收优惠
- 4. 个人所得税专项附加扣除标准提升
- 5. 福建平潭个人所得税优惠
企业所得税税收优惠政策及运用
内容重点
- 小型微利企业所得税优惠
- 研发费用加计扣除优惠
- 一般行业加计扣除100%
- 集成电路、工业母机行业加计扣除120%
- 企业招用自主就业退役士兵、招用重点群体优惠
财产和行为税税收优惠政策及运用
内容重点
- 1. 物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠
- 2. 残疾人就业保障金优惠（征90%/征50%/免征）
- 3. 新能源汽车车辆购置税减免
- 4. 六税两费减免优惠
- 5. 货车、挂车、专用作业车、轮式专用机械车车船税减半征收
适合对象
机关干部和骨干人员
课程定位与主要问题
政策理解、风险识别、证据梳理和现场处置需要落到岗位动作，训练会围绕关键问题完成一轮方法校准
核心收益
- 政策解析——熟悉不同行业、不同主体相关税收优惠政策
- 落地运用——增值税、企业所得税、个人所得税及其他税费等各税种运用要点
- 处置动作更具体：企业税收优惠政策解析与运用的业务目标、适用场景和关键问题
- 留痕复盘有依据：课程主题对应的方法框架、操作步骤和常见误区
课程背景与交付信息
近几年随着国家减税降费工作的推进，层出不穷的税收优惠政策使中小企业、制造业等社会主体享受到了极大的税收红利，推动了市场经济的积极发展。2023年出台并延续了大量的税收优惠、不久前的政府工作报告也提出了2024年的财税热点，助力经济持续健康发展
本次课程结合企业最新税收优惠、国家大力支持的制造业等行业税收优惠、小微企业税收优惠，从增值税、个人所得税、企业所得税、财产和行为税等税收优惠方面做全面解析，助力政策落地运用
课程时间
1天，6小时
授课方式
讲师讲授、案例分析
课程内容重点
01增值税税收优惠政策及运用
02个人所得税税收优惠政策及运用
03企业所得税税收优惠政策及运用
04财产和行为税税收优惠政策及运用
讲师介绍
温洁
财税管理实战专家
财税管理实战专家。会计与管理博士，14年财税实战经验。专注税务筹划、全面预算及AI赋能财税，曾任大型集团财务总监，现任高校MBA导师及CTC教材主编，助力企业合规降本与经营决策。可结合财税管理综合版方向补充授课视角，聚焦Comprehensive Finance & Tax
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本课程页面围绕《企业税收优惠政策解析与运用》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
机关干部和骨干人员。
学习这门课可以获得什么收益？
政策解析——熟悉不同行业、不同主体相关税收优惠政策；落地运用——增值税、企业所得税、个人所得税及其他税费等各税种运用要点。
课程通常安排多长时间？
课程通常可按1天，6小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
课程采用什么授课方式？
课程主要采用讲师讲授+案例分析，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
