企业税务管控和风险防范

企业税务管控和风险防范的训练重点落在指标拆解、风险信号、资源取舍和行动建议，适合把当前业务任务拆成可讨论的练习

2天，12小时 税务管理
授课讲师： 李碧波 · 财经管理实战专家
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课程大纲

第一部分：金税四期系统

一、金税四期的基本内容
  • 1. 发票电子化改革
  • ①全面推行数字化电子发票（数电发票）
  • ②支付与开票直连
  • 重点：发票开具、流转、抵扣、报销全程数字化
  • 跨部门数据共享和联动
  • ①多部门数据整合
  • ②全量税费数据归集
  • 重点：公私户、合同、股东、现金流全维度实时监控
  • 智慧监管与风险防控
  • ①大数据风险识别
二、金税四期的特点
  • 1. 数据共享与全面整合
  • ①非税业务纳入监管
  • ②统一数据平台
  • 案例导入：同学20年前澳洲税务管控
  • 智能化监管与风险预警
  • ①AI分析、纳税人画像
  • ②重点人群、重点业务监控
  • 重点：数字化分析监管
  • 办税便捷与精准化
  • ①全面数字化电子发票

第二部分：企业税务管理理念

内容重点
  • 依法纳税
  • 纳税信用等级
  • 税务监管严密
  • 税务筹划基本原则
  • 1. 合法是底线

第三部分：税务管控的制度和流程

内容重点
  • 税务管理制度内容
  • 总则与目标
  • ①指定目的
  • ②适用范围
  • ③制定依据

第四部分：税务管控的内容

一、税务登记与变更
  • 1. 依法登记
  • 2. 及时变更
  • 重点：及时变更影响开票和缴纳
二、税务档案与数据管理
  • 1. 档案归档
  • 2. 数据维护
  • 重点：保存完整
三、定期申报缴纳
  • 1. 按期申报
  • 2. 及时缴纳
  • 重点：准确性、及时性
  • 税务筹划
  • 善用税收优惠政策
  • ①区域优惠（西部大开发企业所得税15%，海南自贸港双15%）
  • ②行业优惠：高新技术企业减免、研发费用加计扣除
  • ③政策优惠：残疾员工、转业军人员工、困难员工等
  • ④退税政策
  • 合理规划企业结构

第五部分：税务管控的难点和问题

内容重点
  • 业务问题
  • 合同不合规
  • ①无合同
  • ②合同金额
  • ③合同关系

第六部分：三大税种的特点

内容重点
  • 增值税的特点
  • 营改增情况
  • 价外税：价税分离
  • 多环节道道征收抵扣，避免重复征税
  • 税负具有转嫁性:税负终端消费者承担

第七部分：企业税务风险与防范

一、企业常见税务风险
  • 1. 收入确认与申报风险
  • ①收入延迟或隐瞒、夸大
  • ②价外费用未入账：违约金、迟纳金、押金等
  • ③视同销售未申报
  • ④政策补助未确认收入缴税
  • 重点：收入不够准确
  • 2. 成本费用扣除风险
  • ①虚列成本费用
  • ②跨期提前列支
  • ③股东个人消费列支
二、企业税务风险防范
  • 严守合规基础和底线
  • ①依法纳税
  • ②关注法规动态
  • ③加强政策学习
  • 重点：树立全员税务合规意识
  • 2. 加强内控管理
  • ①定期自查整改
  • ②规范业务流程
  • 重点：定期自查整改
  • 3. 加强内部学习培训

适合对象

中高层管理者、部门负责人、项目经理、财务骨干的管理人员

课程定位与主要问题

指标判断、风险识别、预算分析和经营复盘复盘时，问题、方法和课后检查点需要连起来，便于回到岗位继续推进

核心收益

  • 对齐风险信号、证据要求和处置边界，先把训练目标落到真实工作场景
  • 围绕金税四期系统明确判断口径和处理优先级
  • 用企业税务管理理念安排练习，检查方法、工具和流程是否可用
  • 带走税务管控的制度和流程相关的复盘问题和跟进清单

课程背景与交付信息

金税四期工程启动以来，已于2025年11月全面覆盖，计划2026年全面深化应用，税务征收的信息化、数字化管理全面加强，不在局限于以税控票，大数据时代，税务、银行、社保、工商、房产部门等跨部门数据共享联动，对企业信息掌握更加全面。这样对企业的监管能力空前增强，稽查更严格精准，企业很多历史遗留问题特容易暴露

在这样形势下，企业势必要对税务进行更专业化的管理，借助数字化工具建立合规管理体系，排查历史风险，遵纪守法、依法纳税、优化税负，并合理享受和善用各种税收优惠政策，从而避免税务风险

课程时间

2天，12小时

授课方式

讲师讲授、案例研讨

课程内容重点

01金税四期系统
02企业税务管理理念
03税务管控的制度和流程
04税务管控的内容
05税务管控的难点和问题
06三大税种的特点

讲师介绍

李碧波 讲师头像

李碧波

财经管理实战专家

财经管理实战专家。27年财务管理实战专家，曾任中建股份、实地集团等财务总监。擅长财务管控、税务筹划及工程成本管理，累计培训50+场，以实战经验赋能企业财务体系升级

建筑建材房地产工程建设电子元件软件信息服务
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课程差异说明

本课程页面围绕《企业税务管控和风险防范》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 7 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

中高层管理者、部门负责人、项目经理、财务骨干的管理人员。

学习这门课可以获得什么收益？

对齐风险信号、证据要求和处置边界，先把训练目标落到真实工作场景；围绕金税四期系统明确判断口径和处理优先级。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按2天，12小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授+案例研讨，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配