筑牢合规根基，驱动降本增效，助力全员营销

课程大纲

合规内控风险管理的定义与真正价值

一、合规内控风险管理的真正意义与作用

1. 企业为什么要做合规内控风险管理、谁来控、控什么
2. 做好合规内控风险对企业的影响到底有多重要
视频导入：管理者需具有风险意识，论合规风控一把手工程的必要性

二、内控风险管理的五大目标

合规目标－底线：确保经营管理、财务管理合法合规
案例讲解：金税四期下的合法合规管理
金税系统的强大管控：一个平台、二级处理、三个覆盖、四个系统
金税系统大数据判断异常的6个检验及预警红线
企业收入、成本、利润、库存、银行账户、应纳税额纳入监管
银行账户的预警信号
金税系统对企业的具体影响
发票的合规合法风险管理
费用报销合规管理
真实案例剖析：关键时期企业的合法合规救了企业一命
报告目标－主线：确保财务报告真实准确，信息完整
案例讲解：某上市企业财报作假带来的蝴蝶效应
案例启示：加强财会监督文件背后的实际行动
安全目标－警戒线：确保资金、资产、运营合规安全
案例讲解：某企业运营背后的合规内控管理漏洞分析
运营目标－生命线：提高企业经营效率、效果
案例讲解：某知名企业运营效率效果提升背后的底层经营逻辑
跳出财务看企业，看懂行业盈利模式
对比行业财务价值，找到自身差距
对内对标的增效管理
对外对标的降本管理
案例启示：反其道而行，突破常规思维
管理工具展示：资金预测风险管理驾驶舱
战略目标－发展线：促进企业实现发展战略
案例讲解：某知名企业战略规划带给我们的深刻思考

管理者如何为企业经营把好脉

一、企业经营财务风险的十大表现

资产负债率居高不下，无力偿还到期债务，且无重组计划；关联企业之间转让资产、债务担保、转移资金等使资产灵活性降低；现金流入结构不合理、收益质量差、营业现金不足，现金流量入不敷出；资产运营效率低，应收账款和存货大量积压，周转率下降；营业收入发生萎缩，依靠关联交易或虚构销售收入来弥补
利润结构不合理，大量来自政府补贴，费用支出增加，税负较高；多元化经营处理不好，投资方向不明确，多样化经营处理欠妥；不动产投资额巨大、购建周期过长，用短期融资支持长期资产；缺乏基于提高企业核心竞争力和基于提高资产报酬的财务策略；税务筹划不当，税负过重，出现错计、漏缴，违规被罚款

二、考核指标调整背后的底层逻辑及经营导向

利润总额、净资产收益率、营业收现率、研发投入强度、全员劳动生产力、资产负债率
营业现金比率VS营业收现率指标变化的4个经营导向
更加注重营收质量
不要没有收入的合同不要没有利润的收入不要没有现金流的利润
鼓励企业扩张
严肃财经纪律
加强民营企业保护法案

三、把脉问诊企业经营风险的“五维视角”

把脉问诊盈利能力－企业赚钱了吗？不赚钱就像在“耍流氓”
透过ROE理解企业赚钱的商业之道
杜邦分析法拆解三种商业模式
杜邦分析法的四大核心指标
案例讲解：某企业的反其道而行，突破常规财务思维
案例启示：商业背后的底层逻辑：“现金流”生意经
应收账款（别人欠的钱）存货/资产周转（运营效率）应付账款（欠别人的钱）
模型工具展示应用：资金管理驾驶舱－业务手中的“三环”管理
总结：透彻理解商业世界需要财务思维
案例讲解：透过ROE指标深层次剖析企业的经营状况作好经营决策
模型工具展示：杜邦分析模型剖析问题根源、预测未来场景应用
把脉问诊营运能力－企业运营的效率高不高？货如轮转方能财源广进
库存周转指标评估
应收账款指标评估
应收账款的利弊分析及对企业影响的战略决策
应收账款的事前、事中、事后控制
应收账款管理原则及控制策略
应收账款的规模数的有效控制
业务“四掌握”原则&财务“十及时”原则
应收账款的风险信号及原因分析
应收账款催收基本策略及应对方法
案例讲解：某企业的应收账款管理成功案例
把脉问诊发展能力－企业未来的发展方向和动力足不足？持续经营靠什么
判断公司盈利持续性标准
重要客户是否稳定利润是否靠主业主营产品是否属于淘汰类范围是否靠税收优惠或财政补贴吃饭是否靠重要商标、专利等吃饭
案例解读：某昔日霸主不靠主业靠投资的战略反思
把脉问诊现金流－企业缺钱吗？不让企业陷入“一分钱难倒英雄汉”的境地
透过现金流看企业经营风险
经营获得的现金流是立身之本
经营活动——企业造血功能投资活动——企业换血功能筹资活动——企业输血功能
导致企业资金链断裂的五大核心原因
经营性现金流缺乏固定资产投资过大过多库存积压滞销应收账款逾期过多过多的短期借款
案例讲解：某上市企业资金链断裂的前因后果
如何作好现金流的管理－日常经营管理之举
资金计划－未雨绸缪主张权利－应收账款友好协商－应付账款策略调整－采购策略节衣缩食－节约开支盘活资产－库存周转
案例讲解：做资金使用管理的“指挥官”而非“消防员”
案例讲解：谨防业财之间资金管理严重脱节
如何作好现金流的管理－长期经营规划之措
现金为王互补投资未雨绸缪
案例讲解：某商业奇才的圭臬商业理念“现金流”生意经
管理工具展示：资金预测管理工具
案例探讨及成果落地：如何做好企业的资金链的“守护神”
案例讲解：激活现金流的日常经营之举及长期规划之措
把脉问诊偿债能力－债务常常成为压垮公司的最后一根稻草
透过资产负债表看企业经营风险通过截面，诊断企业是否“贫血” 企业的“新陈代谢”是否正常资产的变现能力和流动性是否太差企业的债务负担是否“超重”
管理者应知应会的融资指标、客户信用评价标准
案例解读：某企业资产负债表风险评估

管理者如何为企业经营把好关

一、为有源头活水来之“降本增效”

利润增长模型
收入增长
成本降低
收入增长VS成本降低难易程度？
模型工具预测：收入VS成本预测对利润的影响
互动环节启示：开阔全局视野支持业务决策
科学数据做出决策判断
数据透析企业经营本质
多视角重判断、精计算
互动环节启示：用数据说话
财务深入业务为业务赋能
业务探究财务为管理加分
财务业务信息三位一体
不同视角看成本管理
财务视角的成本分析
管理者视角的成本管理
决策者视角的成本决策
案例讲解：业务与领导者眼里应有的成本管理与决策支持

二、企业走向“先策后控”的耦合管理时代

“先策”－事前策划：侧重预算阶段的精心策划
“后控”－事中控制：侧重执行阶段的有效控制
案例精讲：企业预算对成本的全过程管理
讨论：某企业预算编制的合理性
全面预算管理对企业降本增效的控制手段
重点成本费用的分析与控制
强调好钢用在刀刃上
强调花好每一分钱
评估控制效果，提升投入产出
案例讲解：降本增效原来还可以这么干
3．控制好目标达成管理工具－量本利分析法
保本点销量
保利点销量
边际贡献率
模型工具讲解及应用：量本利、盈亏平衡点计算与分析控制
场景应用一：当既定目标难以达成之际，企业盈亏分析
场景应用二：若想达成年初预算目标，如何把握好经营节奏

适合对象

投资人、企业合规风控人员、财务总监、审计、中高层管理干部等人员

课程定位与主要问题

该课程旨在让参与培训人员具备经营风险意识，加强与提升内部管理能力，强化合规意识和能力，降低成本增强效益，从内控与内审角度出发，综合运用风险识别的管理工具，理解隐藏在数据背后的企业经营信息，做好风险分析与评估，采取相应内部控制措施

核心收益

【精准分析】从财务/审计/企业经营角度对企业潜在的风险进行分析和评估
【案例实操】针对行业/企业现状，通过实际经典案例，提出改进建议方法
【实际应用】学习掌握风险评估、健全合规内控体系、建设完善内部控制制度

课程背景与交付信息

课程结合《筑牢合规根基，驱动降本增效，助力全员营销》的实际业务场景展开，帮助学员梳理当前背景、关键问题与后续落地动作。

课程时间

8小时

授课方式

讲师讲授+案例分析+经验分享+小组讨论+实操演练，要求全员参与

课程内容重点

01合规内控风险管理的定义与真正价值

02管理者如何为企业经营把好脉

03管理者如何为企业经营把好关

讲师介绍

文辉玲

业财融合与数智化财务管理专家

文辉玲，业财融合与数智化财务管理专家，清华大学EMBA。18年财务高管经验，擅长业财融合、内控合规及AI赋能财务提效。累计培训学员逾万人次，课程满意度98%以上，助力企业实现财务数字化转型与价值创造

汽车制造基建交通能源化工银行金融电信电网电力房地产物业

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课程差异说明

本课程页面围绕《筑牢合规根基，驱动降本增效，助力全员营销》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 3 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

投资人、企业合规风控人员、财务总监、审计、中高层管理干部等人员。

学习这门课可以获得什么收益？

【精准分析】从财务/审计/企业经营角度对企业潜在的风险进行分析和评估；【案例实操】针对行业/企业现状，通过实际经典案例，提出改进建议方法。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按8小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式？