国际化视野下的审计与监察

全球化格局下的企业审计与监察新挑战、海外重点国家法律法规与合规红线解析和国际化审计监察的实战手段与工具连成一组训练主线，减少课堂内容与岗位动作之间的断点

2天 人工智能应用
授课讲师： 孙莉莉 · 财税合规与风控体系建设专家
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课程大纲

全球化格局下的企业审计与监察新挑战

一、企业国际化进程中的风险图谱1. 政治与地缘政治风险2. 法律法规与监管合规风险（核心重点）3. 商业腐败与舞弊风险4. 文化冲突与商业伦理风险5. 数据安全与隐私保护风险
二、国际审计监察体系的框架与标准1. COSO内部控制框架与国际应用2. IIA国际内部审计专业实务标准3. ISO 37001反贿赂管理体系标准解析4. 国际反腐败组织（如透明国…
三、建立面向全球的审计监察思维1. 从财务审计向合规审计、舞弊审计的延伸2. 风险导向的审计计划制定3. 文化敏感性与跨文化沟通在审计中的重要性

海外重点国家法律法规与合规红线解析

二、欧洲的严格标准：英国《反贿赂法》（UK BBA）1. UK BBA的四大罪名与商业组织预防贿赂失职罪2. adequate procedures（充分程序）的六大原则3. 与…
三、其他地区重要法规概览1. 法国《萨潘二世法案》2. 巴西《反洗钱法》与《清白公司法案》3. 东南亚等国（如印尼、越南）的本地化合规要求
四、国际贸易合规红线1. 经济制裁与出口管制（OFAC、EAR）1.1. 特别指定国民清单（SDN List）1.2. 被拒绝人员清单2. 反洗钱（AML）要求

国际化审计监察的实战手段与工具

一、国际化舞弊调查的核心流程1. 调查启动与预案制定2. 证据链的国际化标准：收集、固定与保全3. 电子取证（e-Discovery）在跨国调查中的应用
二、高效的远程与跨境访谈技巧1. 跨文化访谈的挑战与准备2. 通过翻译进行访谈的注意事项3. 访谈策略与心理学应用（PEACE模型等）
三、数据分析技术在审计中的应用1. 使用ACL、IDEA等工具进行跨国数据抓取与清洗2. 舞弊审计中的数据分析模式（Benford定律、重复付款、关联方交易分析）3. 利用数据可视…
四、第三方风险管理的审计与监察1. 代理商、经销商、供应商的尽职调查1.1. 尽职调查的深度与广度1.2. 高风险信号识别2. 第三方合同的合规条款审查3. 对第三方的持续监控与审…

整合与赋能：从知识到实践

一、编写符合国际标准的审计报告与文书1. 确保事实准确、清晰、有逻辑2. 用全球管理者能理解的语言撰写3. 提出具有可操作性的国际化整改建议
二、构建全球联动的审计监察协同机制1. 总部与海外分支机构的职责分工与协作2. 与海外法律顾问、会计师事务所等外部资源的合作3. 建立内部举报机制（Whistle-blowing）…
三、综合案例研讨与模拟工作坊1. 分组讨论一个复杂的跨国舞弊
  • 案例2：模拟一场针对海外高管的访谈3. 制定一份某海外国家的年度审计计划
四、课程总结与行动指南1. 关键知识点回顾2. 为企业量身定制的下一步行动建议3. 答疑与交流

适合对象

企业内部审计、内部控制部门负责人及专员 纪检监察、反舞弊调查部门负责人及专员 合规、风控、法务部门负责人及专员 海外子公司/分支机构的管理层及财务、运营负责人 有意向提升国际化审计监察能力的专业人士

课程定位与主要问题

审计合规、安全生产、风控治理或政策落地训练需要的不只是方法介绍，还要处理现场动作不稳定的问题

核心收益

  • 规则边界更清楚：风险合规场景中的关键风险点、触发信号和处置优先级
  • 风险识别更可见：风险识别、规范判断、沟通提醒和处置跟进的操作要点
  • 留痕复盘有依据：用于日常检查、沟通留痕和后续跟进的操作清单

课程背景与交付信息

随着中国企业全球化进程的加速，海外经营面临的合规风险日益复杂与严峻。不同国家的法律法规、商业文化与监管环境存在巨大差异，对企业的审计与监察工作提出了前所未有的挑战。传统的审计监察手段已难以全面覆盖海外风险。本课程旨在帮助企业审计、监察、风控及合规人员系统性地了解国际通用的合规标准与海外重点国家的监管红线，掌握先进的、适应国际化环境的审计监察方法论与实战工具，构建坚实的海外业务防火墙，保障企业海外资产安全与声誉，实现高质量、可持续的国际化发展

课酬收益

对机构： 提升企业全球化合规风控水平，避免因触犯海外法律法规而导致的巨额罚款、运营中断及声誉损失，保障海外投资安全与回报

课程时间

2天

授课方式

理论讲解： 系统化知识框架与概念解析 案例剖析： 大量精选国内外真实典型案例分析（正面与反面） 小组讨论： 围绕核心议题进行头脑风暴与经验分享 实战模拟： 设计模拟场景进行审计程…

课程内容重点

01全球化格局下的企业审计与监察新挑战
02海外重点国家法律法规与合规红线解析
03国际化审计监察的实战手段与工具
04整合与赋能：从知识到实践
05综合案例研讨与模拟工作坊1. 分组讨论一个复杂的跨国舞弊

讲师介绍

孙莉莉 讲师头像

孙莉莉

财税合规与风控体系建设专家

哈佛肯尼迪商学院博士后，财税管理与内控风控专家。主导数据资产入表及萨班斯法案合规，累计为企业创造价值超2亿元。兼具国际视野与本土实战经验，深耕财税合规、内控风控、ESG及数据资产领域

金融银行政府国企制造业消费品零售互联网科技建筑工程
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课程差异说明

本课程页面围绕《国际化视野下的审计与监察》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合企业内部审计、内部控制部门负责人及专员 纪检监察、反舞弊调查部门负责人及专员 合规、风控、法务部门负责人及专员 海外子公司/分支机构的管理层及财务、运营负责人 有意向提升国际化审计监察能力的专业人士等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

理解课程核心方法与适用场景，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：2天，每天6小时，共计12小时。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用理论讲解： 系统化知识框架与概念解析 案例剖析： 大量精选国内外真实典型案例分析（正面与反面） 小组讨论： 围绕核心议题进行头脑风暴与经验分享 实战模拟： 设计模拟场景进行审计程序…，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配