什么是合规？
什么是合规？
- 合规、合规风险与合规管理的概念
- 合规的重要性
- 合规管理目标
- 合规管理框架
- 合规管理原则
- 合规责任主体和组织体系
现代企业规范管理案例解析
围绕企业合规、内部控制与风险管理，学习识别战略、组织、供应链、预算及其他经营环节的风险点和关键控制点
授课讲师：
刘光耀 · 上市公司执行董事
课程大纲
合规管理：企业内部体系
合规管理：企业内部体系
- 什么是内部控制？
- 为什么内部控制？
- 内部控制控什么？
- 内部控制谁去控？
- 内部控制去控谁？
- 内部控制怎么控？
- COSO内控体系
企业内部控制与风险体系管理架构
企业内部控制与风险体系管理架构
- 企业风险都包括什么？
- 环境风险
- 流程风险
- 决策信息风险
- 董事会下设内控与风险管理委员会
- 三道防线：业务部门、内控部门、内审部门
风险管理与内控体系实施
风险管理与内控体系实施
- 战略风险管理与内部控制
- 风险点
- 战略不明确
- 战略过于激进
- 战略频繁变动
- 关键控制点
- 案例5：阿里巴巴战略管理
- 组织架构风险管理与内部控制
- 风险点
- 中央集权、层级多、反应慢
- 部门墙厚重、效率低
- 责权利不统一
- 关键控制点
- 案例8：海尔、韩都衣舍公司组织架构
- 供应链风险管理与内部控制
- 风险点
- 供应商选择不当
- 采购价格过高、采购内部舞弊
- 产品质量不合格、生产成本超支
- 采购、生产计划不合理、库存高、资金积压
- 仓库管理不善、产品偷盗、霉烂变质
- 关键控制点
- 案例9：华为采购管理、供应链流程系统
预算风险管理与内部控制
预算风险管理与内部控制
- 风险点
- 预算粗放
- 战略与经营计划不明确、目标与资源配置不对应
- 预算缺乏刚性，奖惩不严
- 缺乏过程监控
- 关键控制点
- 案例10：恒大地产预算计划体系
- 财务风险管理与内部控制
- 风险点
- 盲目扩张，负债率高，风险大
- 资金结构不当、短债长用
- 资金计划不准确、资金流断裂
- 帐外小金库、白条抵库，资金被挪用、串通舞弊
- 财务报告不准确、不及时
- 管理层授意提供虚假财务报告
- 关键控制点
- 资产风险管理与内部控制
- 风险点
- 存货积压或短缺
- 资产购置不经过授权审批，随意性强
- 没有定期盘点计划
- 固定资产账目不全，账实不符
- 关键控制点
- 合同风险管理与内部控制
- 风险点
- 未签订合同、未经授权对外签订合同
- 合同内容存在重大疏漏和欺诈
- 合同未全面履行或监控不当，合同纠纷处理不当
- 关键控制点
- 担保风险管理与内部控制
- 风险点
- 对被担保人资信状况调查不深，审批不严或越权审批
- 对被担保人财务状况监控不力，未采取有效措施
- 担保过程中存在舞弊行为
- 关键控制点
- 内控内部环境- 企业文化风险管理与内部控制
- 风险点
- 企业领导层对内控不重视，对规则不遵守
- 缺乏奋斗、创新、授权、分享的企业文化
- 缺乏以贡献者为本、公开公平公正的企业文化
- 关键控制点
- 案例13：华为企业文化：以客户为中心、以奋斗者为本、持续艰苦奋斗
适合对象
总经理、企业中高层管理者、部门主管
课程定位与主要问题
围绕企业合规、内部控制与风险管理，学习识别战略、组织、供应链、预算及其他经营环节的风险点和关键控制点
核心收益
- 理解内部控制与风险管理的作用及组织支撑
- 学习识别企业经营环节的主要风险点与关键控制点
- 掌握合规、内部控制与风险管理体系之间的关联
- 了解信息披露与监督对规范经营的作用
课程背景与交付信息
课程结合《现代企业规范管理案例解析》的实际业务场景展开，帮助学员梳理当前背景、关键问题与后续落地动作。
课程时间
1天
授课方式
案例研讨、角色演练与小组讨论
课程内容重点
01什么是合规？
02合规管理：企业内部体系
03企业内部控制与风险体系管理架构
04风险管理与内控体系实施
05预算风险管理与内部控制
讲师介绍
刘光耀
上市公司执行董事
上市公司执行董事，20余年公司治理与资本运作实战经验。专注企业IPO、并购重组及国企混改，服务多家500强企业与央企集团，具备深厚的资本路径规划与治理优化能力，可结合企业内训场景开展课程讲授与案例讨论
查看讲师主页课程差异说明
本课程页面围绕《现代企业规范管理案例解析》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 5 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
总经理、企业中高层管理者、部门主管。
学习这门课可以获得什么收益？
理解内部控制与风险管理的作用及组织支撑；学习识别企业经营环节的主要风险点与关键控制点。
课程通常安排多长时间？
课程通常可按1天安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
课程采用什么授课方式？
案例研讨、角色演练与小组讨论
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
