企业风险管理与内部控制

课程大纲

课程总览

内容重点

案例导入
1. 几年前万科年会的口号：活下去
2. 各国中小企业寿命对比

企业风险管理

一、企业经营过程中面临哪些风险

1 外部风险有哪些？
2 内部风险有哪些？
3：按企业的目标风险有哪些类别

二、如何进行风险管理？

1. 收集风险管理初始信息
2. 风险评估的过程
关注点：风险辨识、风险分析、风险评价
3. 风险管理的方案
4. 风险管理的基本流程
5. 如何选择风险管理策略工具
案例：自担风险还是转移风险
案例：诺基亚手机为什么轰然倒塌

企业面对的主要风险与应对

一、战略风险的应对方法

1. 战略制定风险的应对
2. 战略实施风险的应对
3. 战略调整风险应对
案例：甲公司多元化战略的坎坷之路

二、市场风险应对方法

1. 市场风险的来源有哪些？
2. 市场趋势风险如何应对
3. 分销风险与应对
案例：SZ公司的消失，引人深思

三、财务风险应对方法

1. 筹资管理风险的应对
2. 资金营运管理风险与应对
3. 投资管理风险与应对
案例：D公司光鲜发展背后的财务隐患

四、运营风险的应对

1. 采购业务风险应对
2. 资产管理风险应对
3. 销售业务风险应对
4. 研究与开发风险应对
5. 工程项目管理风险应对
6. 合同管理风险应对
案例：X Y公司如何强化采购、销售等运营风险管控

内控体系建设

一、内控建设的两大境界四大层次

1. 完善的内控建设能起到哪些作用？
2. 最高境界的内控与最低境界内控的区别
案例分析：外资企业内控，国企内控，民企内控的区别
3. 内控控制的4大层次

二、内部控制建设

1. 全面内控不一定要全面实施

2.18 项内控需要完善多少？

2. 内控固有的局限性

三、四大内控控全局

1. 财务内控
2. 业务内控
3. 资产内控
4. 决策内控

内部控制流程优化

一、优化的5个原则、

1. 风险导向原则
2. 提高效率
3. 流程唯一
4. 价值优化
5. 持续改进

二、优化的5个方法

1. 标杆分析法
2. 六西格玛方法
3. ESIA方法
4. ECRS分析法
5. SDCA循环

三、优化的5个步骤

1. 内控流程评价
2. 内控流程框架初步优化设计
3. 内控流程优化测试
4. 内控流程改进固化
5. 内控流程持续改进

内控运行缺陷案例

内容重点

案例1：招标工程量清单漏项
案例2：工程项目开工手续不全
案例3：未制定有效施工组织方案，工期滞后
案例4：工程项目财务核算不规范
课程结束，总结及答疑

适合对象

部门经理等企业管理人员、部门骨干、采购及营销人员等

课程定位与主要问题

管理干部培养、团队执行力提升或绩效沟通训练场景下，参训团队需要确认对象、任务边界和课后跟进节奏

核心收益

对齐目标要求、责任分工和过程反馈，先把训练目标落到真实工作场景
围绕企业风险管理明确判断口径和处理优先级
用企业面对的主要风险与应对安排练习，检查方法、工具和流程是否可用
带走内控体系建设相关的复盘问题和跟进清单

课程背景与交付信息

企业成长发展，各有各的理由，但企业的破产必然是财务风险失控的结果。新形势新常态、后疫情时代、K型复苏、国家环境恶化等背景叠加下，企业面临更大的风险

本课程以最通俗的语言，从几个典型案例分析比较入手，首先全面解读企业面临的国内外环境、财税政策及技术环境和趋势等，指出对企业面临风险的影响，然后定义企业风险的内涵，识别风险产生的根源，在此基础上，制定适合企业发展的内部控制方案，将可能影响企业最终成果不确定性的各种风险进行全面解析，最后给出风险防范及预警的对策

课程时间

1天，6小时

授课方式

讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导

课程内容重点

01企业风险管理

02企业面对的主要风险与应对

03内控体系建设

04外资企业内控，国企内控，民企内控的区别

讲师介绍

刘万成

财税管理实战专家

财税管理实战专家。鹏盛会计师事务所合伙人，中国注册会计师，20年财税管理实战经验。擅长审计视角下的财税风险管控与内控体系建设，累计辅导学员超10万名，主导审计项目200+个

金融银行政府国企电力能源通信制造业房地产

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课程差异说明

本课程页面围绕《企业风险管理与内部控制》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 6 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

部门经理等企业管理人员、部门骨干、采购及营销人员等。

学习这门课可以获得什么收益？

对齐目标要求、责任分工和过程反馈，先把训练目标落到真实工作场景；围绕企业风险管理明确判断口径和处理优先级。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按1天，6小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授、数据分析、案例研讨、讲师点评、现场咨询与辅导，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配