建筑安装施工（EPC）内部审计实务与风险控制案例解析

课程大纲

课程总览

内容重点

引子（企业风险管理三道防线的案例）

第一章工程总承包（EPC）十大审计事项与操作指南（特殊需求）

一、经营投资合规性的审计检查

二、项目承接管理的审计检查

三、项目管理资源配置的审计检查

四、总承包合同管理的审计检查

五、计划管理的审计检查

六、设计管理的审计检查

七、设备材料采购管理的审计检查

八、施工管理的审计检查

第二章建设工程项目主要业务审计要点与风险控制

一、建设投资项目决策阶段审计的四大内容

二、建设投资项目前期决策中存在的三大主要风险问题

三、建设投资项目勘察设计阶段审计的四大内容

第二节建设工程项目造价审查要点与风险控制

一、工程造价--建筑安装工程费用暨案例解析

二、工料单价法计价的工程费用基本计算程序暨案例解析

三、综合单价法计价的工程费用基本计算程序暨案例解析

附：关于人工消耗量和价格的确定
附：关于材料消耗量和价格的确定
附：机械消耗量和价格的确定
附：行车干扰影响的调整
附：市政工程消耗量定额使用的其他要点
案例：某某市政项目分项工程(概)预算表
案例：某某市政工程消耗量定额及全费用基价表勘误表
小结：市政工程计量过程中的算量注意的八大地方

综合案例：某EPC项目施工阶段发现造价的10个难点与风险点解决参考

一、建设工程项目招采阶段的审查内容

案例：串标行为的界定

二、项目工程量清单及招标控制价审查的三大方面

案例：不平衡报价

三、建设工程项目投标报价的四大应对措施

四、掌控建设工程项目投标人的两个报价策略

五、把控建设工程项目承包人的报价方法

案例：以最低价中标？
案例：未招标而是采用补充协议方式？

五、注意招标过程中的几个法定时间限制

综合案例：企业项目招标的内审内控三大方面评价

内容重点

案例小结：招标的四大控制点

综合案例：下属A公司在物资采购环节存在舞弊嫌疑审计发现及处理

一、工程项目的施工合同的七大审查

案例：合同起草到签约过程法务未直接参予的风险

二、材料、设备购置合同的审查

三、工程项目分包合同的审查

四、工程建设项目合同价款的调整审查

五、合同中的风险分摊原则审查

案例：主体工程施工合同中关于预付款扣回的约定操作性不强
案例：甲控材料合同管理存在缺陷至损失金额2260多万元
案例：部分合同管理不规范

综合案例：项目履约之财务方面的风险评价

一、工程变更、签证的四大审查

案例：工程变更与现场签证的区别
案例：工程变更的分类
案例：工程变更价款的六大审查
案例：工程量变动引起的价款调整
案例：确定变更后项目的单价
案例：工程变更签证的风险
案例：工程变更管理存在不足

综合案例：履约成本之变更洽商/签证计量/重计量/主材价格的评定

二、工程索赔的五大审核点

案例：索赔价款的六大审查
案例：工程结算审查重要内容——对索赔的反驳
案例：合同在不同原因下可索赔的范围
案例：索赔引起的价款调整
案例：不应再因此提出索赔？
案例：发现施工图中的任何错误和异常处理？
案例：审计如何认定此项索赔？
案例：无审图证施工的风险

适合对象

建议由承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干共同参加，把政策口径、风险信号、证据链条和处置动作转成课后可继续推进的动作

课程定位与主要问题

审计合规、安全生产、风控治理或政策落地训练中，参训团队可以先看清问题所在，再设计可执行动作

核心收益

理解建筑安装施工（EPC）内部审计实务与风险控制案例解析的核心背景、关键逻辑和应用场景
风险识别更可见：课程涉及的主要方法、工具和实务操作要点
结合案例形成可用于企业培训和业务落地的行动思路
结合典型案例形成可复制的业务改进和落地执行方案

课程背景与交付信息

规则要求进入业务现场后，需要同时看风险信号、证据留痕和处置边界。课程从引子（企业风险管理三道防线的案例）切入，继续梳理工程总承包（EPC）十大审计事项与操作指南（特…和后续协同动作。

课程时间

2天

授课方式

讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑

课程内容重点

01引子（企业风险管理三道防线的案例）

02工程总承包（EPC）十大审计事项与操作指南（特殊需求）

03经营投资合规性的审计检查

04项目承接管理的审计检查

05项目管理资源配置的审计检查

讲师介绍

许愿

资本投资财务税务实战专家

许愿，资本投资财务税务实战专家，25年大型央企及上市公司财经高管经验。专注投融资、财税管理及国企改制咨询与培训，累计服务5000+企业，培训30万人次，辅导近20家上市公司及百家企业财税落地

央企房地产制造业金融业电力业建筑装饰业

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课程差异说明

本课程页面围绕《建筑安装施工（EPC）内部审计实务与风险控制案例解析》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 8 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

学习这门课可以获得什么收益？

并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配