法商与遗赠税
适合作为默认学习方案，完整覆盖本课程的核心目标、主要模块和实操安排。
法商与遗赠税
遗赠税概述需要现场演练支撑，对象、步骤和检查点会在训练中逐步明确
授课讲师：
张锐 · 金融产品营销专家
可选交付版本
不同版本会按参训对象、课时长度和案例深度做取舍，最终课纲以需求沟通后的方案为准。
法商与遗赠税（保险版）
面向保险业务场景，对案例、风险点或实操模块做行业化适配。
课程大纲
第一部分：法商概述
内容重点
- 1. 法商的定义和范围
- 2. 法商的历史背景和发展
- 3. 法商的基本原则和法律体系
第二部分：遗赠税概述
内容重点
- 1. 遗赠税的定义和目的
- 2. 遗赠税的历史背景和发展
- 3. 遗赠税的基本原则和法律体系
第三部分：遗赠税的计算和申报
内容重点
- 1. 遗产和赠与的定义和区别
- 2. 遗赠税的计算方法和税率
- 3. 遗赠税的申报程序和要求
第四部分：遗赠税的减免和规避
内容重点
- 1. 遗赠税的减免条件和程序
- 2. 遗赠税的规避手段和法律风险
- 3. 遗赠税的合法避税策略和实践案例
第五部分：国际遗赠税和跨境遗产规划
内容重点
- 1. 国际遗赠税的概念和适用范围
- 2. 跨境遗产规划的基本原则和策略
- 3. 国际遗赠税的合规要求和税务合作机制
第六部分：案例分析和讨论
内容重点
- 1. 实际案例分析和解决方案
- 2. 小组讨论
第七部分：法商和遗赠税的最新发展
七、课程总结
适合对象
保险公司团队长主管
课程定位
条文和要求能读懂，但落到现场判断时缺少统一口径时，课程可以用于梳理现状、练习方法，并明确课后的跟进责任
核心收益
- 指标判断更清楚：风险信号、证据要求和处置边界，先讲清对象、约束和判断标准
- 围绕法商概述梳理关键判断点，避免停留在概念解释
- 借助遗赠税概述完成一次可复盘的应用演练
- 输出遗赠税的计算和申报相关的后续跟进清单，方便课后跟踪
课程背景与交付信息
随着经济全球化的发展，贫富差距不断扩大，已成为世界各国面临的共同难题。在我国，因为没有开征遗赠税，使得国家流失了一笔税源
据胡润百富2023年3月发布的数据：截至2022年末，中国拥有千万人民币资产的高净值家庭数量211万户，拥有亿元人民币资产的超高净值家庭数量达到13.8万户，拥有3000万美元的国际超高净值家庭数量达到9.2万户。此外，还有大量的隐形富豪，这无疑导致了巨额的遗赠税损失。社会财富的代际传承没有成本，使得阶层愈加固化，加大了社会财富分配不均以及财富两极分化，对推进共同富裕造成障碍
第十七届中国经济增长与周期高峰论坛（2023）上，国务院发展研究中心社会和文化发展研究部部长李建伟表示：应尽快研究出台遗赠税，弱化财富两极分化走势及其代际遗传对居民财产性收入差距的负面影响
课程时间
1天
授课方式
理论讲解、案例研讨、互动
课程内容重点
01法商概述
02遗赠税概述
03遗赠税的计算和申报
04遗赠税的减免和规避
05国际遗赠税和跨境遗产规划
06案例分析和讨论
讲师介绍
张锐
金融产品营销专家
金融产品营销专家，高级金融理财师。擅长法商融合金融营销，主导银保渠道产能提升及高净值客户财富管理，累计主讲保险产说会4800余场，服务超100家金融企业，可结合企业内训场景开展课程讲授与案例讨论
查看讲师主页课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
保险公司团队长主管。
学习这门课可以获得什么收益？
看清风险信号、证据要求和处置边界，先讲清对象、约束和判断标准；围绕法商概述梳理关键判断点，避免停留在概念解释。
课程通常安排多长时间？
课程通常可按1天安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
课程采用什么授课方式？
课程主要采用理论讲解+案例研讨+互动，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
