商业银行从业人员财税基础知识

课程大纲

【会计篇】会计知识概述

一、银行从业人员必备的财务知识

1. 会计原理概述
1. 什么是会计？
2. 会计对象、会计要素、会计科目
3. 会计等式
4. 复式记账
5. 账务处理程序循环
2. 财务管理目标
1. 利润最大化
2. 股东财富最大化
3. 企业价值最大化

【报表篇】报表阅读与分析

一、如何快速读懂财务报表

1. 资产负债表
1. 亲密接触真实企业的资产负债表
2. 报表的平衡原理：资金占用与资金来源的关系
3. 资产负债表主要项目解读
4. 从逻辑结构与主要内容宏观了解公司运作
5. 各项经营活动在报表上怎样反映
课堂
演练：练习常见经济业务对资产负债表的影响
2. 利润表
1. 亲密接触真实企业的利润表

二、财务报表分析概述

1. 财务状况分析
2. 偿债能力分析
3. 运营能力分析
4. 盈利能力分析
5. 发展能力分析
案例分析：某知名企业财务报表分析及启发

【税务篇】税法知识概述

一、税收与税法基础知识

1. 我国的税制及发展概述
2. 近年税收政策改革关键点
3. 企业涉及的主要税种简介

二、企业两大关键税种：增值税与企业所得税

1. 增值税
1. 小规模纳税人
2. 一般纳税人
3. 常见节税策略
2. 企业所得税
1. 企业所得税法基础知识
2. 小微企业税收优惠政策解读及应用
案例分析：我国现有企业组织类型对比分析
节税策略：企业如何选择最佳的纳税主体？

三、企业主要涉税风险

1. 常见涉税刑事犯罪
1. 虚开发票
2. 骗取出口退税
3. 偷逃税
风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？
案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发
2. 企业涉税危机应对
1. 查前：防患于未然
2. 查中：遇事怎么办？
3. 查后：吃一堑长一智

适合对象

商业银行新招用各岗位工作人员、对商业银行财税知识感兴趣人士等

课程定位与主要问题

《商业银行从业人员财税基础知识》更强调政策口径、风险信号、证据链条和处置动作与小组练习、过程记录和后续任务的连接

核心收益

指标判断更清楚：风险信号、证据要求和处置边界，先讲清对象、约束和判断标准
围绕【会计篇】会计知识概述：提炼可落地…梳理关键判断点，避免停留在概念解释
借助【报表篇】报表阅读与分析：提炼可落…完成一次可复盘的应用演练
输出【税务篇】税法知识概述：提炼可落地…相关的后续跟进清单，方便课后跟踪

课程背景与交付信息

会计是国际通用的商业语言，不仅是企业经营管理者必须掌握的技能，也是商业银行从业人员必须掌握的一项基本技能。长期以来，由于会计专业知识有其自身的专业门槛，对于非专业人士而言学习会计知识晦涩难懂又枯燥泛味，从而导致学习欲望和兴趣不高。随着社会的发展进步，会计将会变得一项基本的通用技能，商业银行从业人员迫切需要提升其财税专业知识，以便更好的胜任工作，做好企业金融服务，提升银企协作关系

课程时间

1天，6小时

授课方式

讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与

课程内容重点

01【会计篇】会计知识概述：提炼可落地的方法、工具和跟进要点

02【报表篇】报表阅读与分析：提炼可落地的方法、工具和跟进要点

03【税务篇】税法知识概述：提炼可落地的方法、工具和跟进要点

讲师介绍

刘建平

企业财税管理与银行赋能专家

财税管理实战专家，拥有20余年企业财税与财务管理实战经验。专注企业财税风险管控、财务管理效能提升及银行全链条财税赋能。年均授课超100场，累计服务企业上千家，兼具深厚理论功底与丰富落地案例。可结合财务管理与成本管控方向补充授课视角，聚焦Financial Management

金融银行制造业电力能源建筑与工程通信交通运输

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课程差异说明

本课程页面围绕《商业银行从业人员财税基础知识》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 3 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合商业银行新招用各岗位工作人员、对商业银行财税知识感兴趣人士等等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

本课程立足于商业银行从业人员，从零开始以基础的财务知识为切入点，循序渐进，引领银行从业人员构建财务思维能力，懂得财务语言，提升自身财务素养，创造价值，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：1天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配