深化业财融合、持续提升税务管理能力

企业关键财税指标风险管控核心问题(全案例解析)需要现场演练支撑,对象、步骤和检查点会在训练中逐步明确

2天,12小时 税务管理

课程大纲

2025年数字化监管现状

一、智慧税务的核心——数据控税(全案例梳理当下的征管动态及手段)
  • 新一轮财税体制改革要点与征管改革方向
  • 2025. 年税务稽查能获取哪些信息和数据
  • 通过资金查控平台调取企业或嫌疑人银行账户
  • 税务风险双推送下的企业风险预警现状
  • 案例:2025年2月爆发灵活用工行业最大税务地震
  • 案例:包钢稀土公司补税滞纳金1亿多
  • 案例:CRS监管升级,境外收入需补税
  • 5. 2025年税务稽查能获取哪些信息和数据
  • ……
二、税务稽查是如何找上门的?
  • 1. 税务稽查选案的9种来源
  • 讨论:大家觉得税务局是如何选中某一家企业的?
  • 2. 双随机、一公开选案的核心要点把控
  • 案例:包头煤老板自爆式举报财务总监虚开发票2.82亿元

企业关键财税指标风险管控核心问题(全案例解析)

一、增值税与所得税之开票收入大于所得税申报收入指标风险管控
  • 指标产生的原因和常见情形
  • 风险分析与评估方法
  • 风险管控核心要点和应对策略
二、增值税发票数据与印花税申报数据差异指标风险管控
  • 增值税发票与印花税的关联关系
  • 差异产生的原因和潜在风险
  • 风险管控的关键环节和方法
三、即征即退税款涉税案,即把控政府补贴增 + 企两税风险管控
  • 即征即退政策和政府补贴的税务处理规定
  • 常见的税务风险点和合规要求
  • 梳理三、即征即退税款涉税案,即把控政的指标口径、风险信号和合规要求
四、视同销售行为三税联动风险管控
  • 增值税、企业所得税和消费税视同销售行为的定义和范围
  • 三税视同销售行为的会计处理和税务处理差异
  • 风险管控的协同方法和要点
五、未足额取得发票税前扣除指标洞悉无票扣除风险管控
  • 发票在税前扣除中的重要性和相关规定
  • 未足额取得发票的原因和潜在风险
  • 风险管控的关键措施和建议
六、工资薪金支出大于个人所得税申报的工资所得额指标风险管控
  • 梳理六、工资薪金支出大于个人所得税申的指标口径、风险信号和合规要求
  • 拆解六、工资薪金支出大于个人所得税申的案例判断、流程核查和处置分级步骤
  • 输出六、工资薪金支出大于个人所得税申风险检查清单、证据留痕和跟进行动
七、财务费用账载发生额小于发票金额指标透视融资行为风险管控要点
  • 财务费用与发票金额差异的原因和潜在风险
  • 融资行为的税务处理规定和合规要求
  • 梳理七、财务费用账载发生额小于发票金的指标口径、风险信号和合规要求

并购重组财税处理(案例分析)

一、并购重组业务的会计处理(同一控制、非同一控制)
二、并购重组业务的税务处理
  • 1. 资产(股权)平价划转的税收处理
  • 分公司转变为子公司的税收规划及案例分析
  • 资产(股权)划转的会计处理选择,不同的会计处理会有不同的税收优惠
  • 孙公司转变为子公司的税收优惠安排及实务案例分析
  • 2. 股权转让与股权收购的税收处理
  • 个人股权转让类型与对应的税收政策解析
  • 个人放弃增资权后再低价转让股权的税收筹划案例分析
  • 个人限售股低价转让、先转增股本后转让股权的避税方法分析
  • 企业股权转让的企业所得税和印花税政策
  • 企业股权先分后卖与撤资收回股权实现少纳税的安排
三、并购重组中的法律问题
  • 案例:上市公司青岛金王(002094)收购杭州悠可
  • 案例:宝武集团吸收合并
  • 课程总结与回顾
  • 1. 课程主要内容总结与回顾
  • 2. 答疑解惑
  • (此纲,可根据客户行业、客户具体需求等定制)

适合对象

企业董事长、总经理、高管及财务人员等

课程定位与主要问题

数据看得见,但难以转成业务判断和管理动作时,训练重点应放在判断标准和后续跟进方式上

核心收益

  • 指标判断更清楚:风险信号、证据要求和处置边界,先讲清对象、约束和判断标准
  • 围绕2025年数字化监管现状梳理关键判断点,避免停留在概念解释
  • 借助企业关键财税指标风险管控核心问题(…完成一次可复盘的应用演练
  • 输出并购重组财税处理(案例分析)相关的后续跟进清单,方便课后跟踪

课程背景与交付信息

近年以来,多家上市公司因各种原因被追缴税款,补税从千万到上亿不等,补税原因有政策变化、少计税、未按规定申报、关联交易价格偏低、对税收政策理解有偏差等等情况,甚至被追到了1994年,而众多补税企业中不乏国企

2025年1月15日-16日,全国税务工作会议在北京召开。会议总结2024年税务工作,分析当前工作形势,部署2025年重点任务。会议要求,2025年全国税务系统要深入实施数字化转型条件下的税费征管强基工程,一体推进依法治税、以数治税、从严治税,更好发挥税收在国家治理中的基础性、支柱性、保障性作用,为强国建设、民族复兴伟业贡献更多更大税务力量。随着市场经济的低迷,财政收入的下降,压力传导到了税务机关,2025年的税务稽查力度会不断加大

2025年4月1号,国家税务总局举办新闻发布会,深入开展发票管理、出口退税、土地增值税清算、稽查、信息化建设、违规风险应对、与不良涉税中介勾连勾兑等7个领域的专项整治

课程时间

2天,12小时

授课方式

讲师讲授、案例分析、情景模拟、小组讨论

课程内容重点

012025年数字化监管现状
02企业关键财税指标风险管控核心问题(全案例解析)
03并购重组财税处理(案例分析)

讲师介绍

温洁 讲师头像

温洁

财税管理实战专家

财税管理实战专家。会计与管理博士,14年财税实战经验。专注税务筹划、全面预算及AI赋能财税,曾任大型集团财务总监,现任高校MBA导师及CTC教材主编,助力企业合规降本与经营决策

制造业能源行业金融银行烟草房地产互联网科技
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课程差异说明

本课程页面围绕《深化业财融合、持续提升税务管理能力》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 3 个主要模块,便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加?

企业董事长、总经理、高管及财务人员等。

学习这门课可以获得什么收益?

看清风险信号、证据要求和处置边界,先讲清对象、约束和判断标准;围绕2025年数字化监管现状梳理关键判断点,避免停留在概念解释。

课程通常安排多长时间?

课程通常可按2天,12小时安排,具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式?

课程主要采用讲师讲授+案例分析+情景模拟+小组讨论,强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗?

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长,对案例、练习和重点模块做适配