法财税融合下的财务合规与风险防范｜法规解读与风控实务课程

课程大纲

新会计法下的财务管理规范与法律责任

一、新会计法概述

1. 新会计法的修订背景与意义
2. 新会计法的主要变化与亮点
加大违法行为处罚力度
首次将内部控制写入会计法
首次将信用记录写入会计法
推动会计信息化与现代技术应用

二、财务管理中的会计法律风险防范

1. 会计信息失真与舞弊的法律责任
2. 建立健全内部会计控制体系
3. 财务人员法律风险防范
书面沟通
工作留痕
正规审批
不碰红线
【案例】张XX等隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪

新公司法下的公司治理变革

一、优化公司设立制度

1. 强调公司登记的重要性
2. 明确股权、债权等非货币财产可以作价出资
3. 非货币财产出资带来的虚假出资和税收风险防范
【案例】知识产权出资，评估增值多场景提升
新增横向人格否认制度
横向人格否认的适用情形
存在控制关系
人格混同
财产混同
业务混同

三、瑕疵股权转让

1. 瑕疵股权转让的认定
2. 责任承担与相关法律风险防范
3. 股权转让相关涉税问题分析与税收风险防范
【案例】安徽某药业某自然人股东股权代持及转让引发逃税罪刑事诉讼案件

四、完善公司退出制度

1. 明确简易注销制度
2. 新增强制注销制度
3. 强化清算制度
4. 提升退出机制的灵活性
【思考与讨论】股东请求解散公司的要求合法吗？
【案例】适用新《公司法》首例公司解散案件（陕西省西安市）
5. 公司注销相关涉税问题分析与税收风险
【思考与讨论】公司注销后还有可能被追征税款吗？
【案例】某电子公司被稽查补税案

新税收征管形式下的税务安全与合规把控

一、中国税收法律体系

1. 我国税收法律体系的构成
2. 主要税种及相关法规

二、金税四期带来的税务环境变革

税收征管模式的转变
税务执法的严格化与规范化
对企业税务合规的更高要求
4. 数据驱动的税务稽查新模式
5. 税务稽查的精准度和效率提升
6. 跨部门信息共享与协同监管

三、重大税收违法案件的定义与认定标准

1. 明确金额、性质等方面的具体认定条件
2. 重大税收违法案件的后果与影响
3. 典型的重大税收违法案件类型

四、税收征管法律责任

1. 偷税行为的界定与法律后果
2. 分析不同违法行为对应的行政处罚和刑事处罚
【案例】某科技公司违规享受研发费用加计扣除案
【案例】XX公司虚开增值税专用发票案

建立健全财务合规管理体系

一、财务合规管理制度的制定

1. 制度框架的设计
2. 具体制度内容的编写
3. 制度的执行与监督

二、财务合规团队的建设

1. 财务人员的素质要求与培训
2. 内部审计团队的组建与作用
3. 与外部专业机构的合作

三、财务合规文化的培育

1. 企业文化与财务合规的融合
2. 员工财务合规意识的培养
3. 财务合规激励机制的建立
备注：案例随时更新，可能与大纲中不一致

适合对象

董事长、总经理、财务副总、财务总监、财务经理、税务经理、财务人员等

课程定位与主要问题

承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干已有明确任务时，可借这门课把政策口径、风险信号、证据链条和处置动作拆成分工和检查点

核心收益

对齐政策口径、现场约束和责任边界，先把训练目标落到真实工作场景
围绕新会计法下的财务管理规范与法律责任明确判断口径和处理优先级
用新公司法下的公司治理变革安排练习，检查方法、工具和流程是否可用
带走新税收征管形式下的税务安全与合规把控相关的复盘问题和跟进清单

课程背景与交付信息

在当今复杂多变的商业环境中，财务管理作为企业运营的核心环节，其合规性与风险防控能力直接关系到企业的稳健发展与持续竞争力。随着法律法规体系的不断完善和监管力度的持续加强，财务人员不仅需要具备扎实的财务专业知识，更需掌握必要的法律思维与法律知识，以应对日益复杂的财务挑战

本课程旨在深入解析新会计法、新公司法以及当前税收征管新形势对企业财务合规管理的影响，帮助企业财务人员及管理层掌握最新法规要求，提升财务合规能力，降低经营风险，为企业的可持续发展奠定坚实的基础

课程时间

2天，12小时

授课方式

现场讲授、案例分析、方法拆解

课程内容重点

01新会计法下的财务管理规范与法律责任

02新公司法下的公司治理变革

03新税收征管形式下的税务安全与合规把控

讲师介绍

侯占芳

高级会计师

高级会计师、注册税务师，30年财税实战经验。擅长财税风险管控、财报分析及AI+财税应用，曾任集团财务总监，现任高校客座教授，可结合企业内训场景开展课程讲授与案例讨论

电力能源金融银行政府国企交通基础设施建筑工程通信

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课程差异说明

本课程页面围绕《法财税融合下的财务合规与风险防范》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

董事长、总经理、财务副总、财务总监、财务经理、税务经理、财务人员等。

学习这门课可以获得什么收益？

对齐政策口径、现场约束和责任边界，先把训练目标落到真实工作场景；围绕新会计法下的财务管理规范与法律责任明确判断口径和处理优先级。

课程采用什么授课方式？

课程主要采用现场讲授+案例分析+方法拆解，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配

法财税融合下的财务合规与风险防范