非财务经理的财务管理与业务决策

财务管理在企业经营中的重要性先把对象、任务和边界讲清,管理者识别企业经营风险的五维视角再帮助团队对齐现场处理口径

2天,12小时 税务管理

课程大纲

财务管理在企业经营中的重要性

一、互动环节导入导引:
  • 利润增长模型
  • 收入增长
  • 成本降低
  • 收入增长VS成本降低难易程度?
  • 模型工具预测:收入VS成本预测对利润的影响
  • 互动环节启示:开阔全局视野支持业务决策
  • 科学数据做出决策判断
  • 数据透析企业经营本质
  • 多视角重判断、精计算
  • 互动环节启示:用数据说话
二、管理者必备的财务经营思维
  • 企业经营财务风险的十大表现
  • 资产负债率居高不下,无力偿还到期债务,且无重组计划
  • 关联企业之间转让资产、债务担保、转移资金等使资产灵活性降低
  • 现金流入结构不合理、收益质量差、营业现金不足,现金流量入不敷出
  • 资产运营效率低,应收账款和存货大量积压,周转率下降
  • 营业收入发生萎缩,依靠关联交易或虚构销售收入来弥补
  • 利润结构不合理,大量来自政府补贴,费用支出增加,税负较高
  • 多元化经营处理不好,投资方向不明确,多样化经营处理欠妥
  • 不动产投资额巨大、购建周期过长,用短期融资支持长期资产
  • 缺乏基于提高企业核心竞争力和基于提高资产报酬的财务策略

管理者识别企业经营风险的五维视角

二、把脉问诊营运能力-企业运营的效率高不高?货如轮转方能财源广进(关键指标解读)
  • 1. 商业背后的底层逻辑:现金流生意经
  • 应收账款的管理(别人欠的钱)
  • 库存周转的管理(运营效率)
  • 应付账款的管理(欠别人的钱)
  • 模型工具展示应用:资金管理驾驶舱-业务手中的三环管理
  • 总结:透彻理解商业世界需要财务思维
  • 案例讲解:深层次剖析企业的经营状况作好经营决策
  • 模型工具展示:剖析问题根源、预测未来场景应用
三、把脉问诊现金流-企业缺钱吗?不让陷入一分钱难倒英雄汉的境地
  • 现金流量表的解读:(血液循环:经营循环表-谨防爆雷)
  • 透过现金流看企业经营风险
  • 经营获得的现金流是立身之本
  • 经营活动——企业造血功能
  • 投资活动——企业换血功能
  • 筹资活动——企业输血功能
  • 导致企业资金链断裂的五大核心原因
  • 经营性现金流缺乏
  • 固定资产投资过大
  • 过多资产/材料积压
四、把脉问诊发展能力-企业未来的发展方向和动力足不足?持续经营靠什么
  • 利润表的解读:不可不察的成绩单(肌肉运动:经营效绩单-静中生动)
  • 利润表的八大功能
  • 关键科目的解读及运营状况分析
  • 利润表的结构:三收三费三利润
  • 收入的定义与确认原则以及构成结构
  • 成本费用定义与确认原则以及成本占比
  • 利润表的负债的节税效应和盈利效应
  • 增值税、消费税、所得税、个人所得税等税目讲解
  • 金税四期下的业务行为规范管理
  • 解读:为什么业务和财务收入和费用不一致?
五、把脉问诊偿债能力-企业欠钱多吗?债务常成为压垮公司的最后一根稻草

适合对象

企业董事长、总经理、中高层管理干部

课程定位与主要问题

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核心收益

  • 指标判断更清楚:风险信号、证据要求和处置边界,减少只听概念、不知道怎么用的落差
  • 围绕财务管理在企业经营中的重要性校准目标和边界,明确课堂重点动作
  • 分析动作更具体:管理者识别企业经营风险的五维视角安排练习,检查方法、工具和流程是否可用
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  • 复盘跟进有依据:互动环节导入导引相关的责任分工、跟进节奏和复盘问题

课程背景与交付信息

创业很艰难、守业很艰辛、发展很艰苦,企业做大做强更需要精耕细作。企业发展的核心问题是生存问题,而生存的关键在于企业的经营管理和财务管理。一名优秀的管理者,不仅拥有出色的业务能力,同时还应具备优秀的财务管理能力。那么在经营管理过程当中,到底什么样的财务分析能让管理者发现问题、并及早解决问题?什么样的财务分析方能让投资人做到心中有数,未雨绸缪,并能真正提升助力业务发展?有控则强、失控则弱、无控则乱,内控意识薄弱、风险管理机制不够完善,内控的好坏直接影响企业的效能!如何不让企业陷入一分钱难倒英雄汉的资金困境,如何将成本管…

该课程旨在让参与培训人员具备财务思维和财务意识,以及经营风险意识,加强与提升财务管理能力,强化现金流管理,提高资金运作效率,降低成本增强效益,从业务和财务角度出发,综合运用财务报表和运营数据来分析企业的实质经营状况,把握分析要点,精准找出企业问题所在,为决策者和投资人提供信息支持。懂运营、谋战略、作决策,让财务管理真正帮企业实现价值提升!

课程时间

2天,12小时

授课方式

讲师讲授、案例分析、经验分享、小组讨论、实操演练,要求全员参与 授课风格:用业务语言、经典案例诠释重要知识点 课程模型

课程内容重点

01财务管理在企业经营中的重要性
02管理者识别企业经营风险的五维视角
03互动环节导入导引
04利润增长模型
05收入增长

讲师介绍

文辉玲 讲师头像

文辉玲

业财融合与数智化财务管理专家

文辉玲,业财融合与数智化财务管理专家,清华大学EMBA。18年财务高管经验,擅长业财融合、内控合规及AI赋能财务提效。累计培训学员逾万人次,课程满意度98%以上,助力企业实现财务数字化转型与价值创造

汽车制造基建交通能源化工银行金融电信电网电力房地产物业
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课程差异说明

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课程常见问题

这门课适合哪些学员参加?

适合企业董事长、总经理、中高层管理干部等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益?

【道:底层逻辑与理念】全局经营的财经思维:开阔全局视野,揭示商业底层逻辑,并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间?

当前样板提取的课程时间为:2天,6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式?

课程主要采用讲师讲授+案例分析+经验分享+小组讨论+实操演练,要求全员参与 授课风格:用业务语言+经典案例诠释重要知识点 课程模型,强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗?

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长,对案例、练习和重点模块做适配