全面成本控制｜企业内训课程

课程大纲

全成本体系认知

内容重点

全成本管控特点
1. 全-【案例】
（1）全过程
（2）全业态
（3）全方位管控

收支计划表

一、收支计划表之主表编制讲解

全成本指标分析
【图示】年度全成本指标支出情况分析：经营情况综述

二、收支计划明细表

【图示】从现金收入入手，到期末现金余额，全表呈现现金流失的全过程
【课堂互动】问题及解答
1. 本表在整个经营管理中的地位是什么？
2. 它与哪些表单据相呼应？
3. 支撑本表的附表有哪些？
4. 整个编制的全流程是什么？
5. 通过本表，你想到了什么日常经营过程中的成本费用及与利润关系？

三、收支计划表之附表编制讲解

单线条经营成本内控情况分析
1. 动态成本分析
【图示】
2. 工程成本调整表
梳理三、收支计划表之附表编制讲解的业务场景、关键问题和优先级
4. 月度工程成本支付进度表
5. 资金周转对标分析表
【课堂互动】
1. 搭建自己公司的收支计划表主表及相关附表
2. 如果可以，写出编制流程

合同管理设计

一、合同管理现状

【思考】
1. 哪些人应该了解合同主要内容和关键条款？
2. 谁去通过合同来主动、提前安排过自己的工作？
3. 财务-合同-业务-资金-税负-统计，到底是个什么关系？
4. 你或者部门能够建立一个什么样的合同台账？
5. 你的公司需要一个什么样的合同台账？

二、合同体系建立实施前提

【案例】
1. 了解企业管理遇到的问题
2. 高级管理层支持与全员参与度
3. 合同体系和公司管理体系相匹配
4. 企业管理层需要哪些主要数据
5. 先完成再完善，循序渐进，动态完善

三、合同管理建立的核心思想

梳理三、合同管理建立的核心思想的业务场景、关键问题和优先级
1. 安排你工作的不是老板，而是合同
2. 合同体系的可见成果是台账，但建立台账只是开始
3. 各种直观的数据图，是公司体检的指标，指导公司业务活动

四、合同管理各阶段的主要任务

1. 合同签订阶段【图示】
2. 合同管理结算【图示】
3. 总合同台账内容【图示】

五、合同管理的数据成果展现【工具利用】

1. 分类别导出图例
2. 定期发送数据
3. 放于书面报告编制说明后【图示】
【课堂互动】做一份属于自己的、实用的合同台账

经营费用管控

一、管理费用管控设计

【图示】费用管控图，引出经营费用全流程设计
【图示】全部管理费用展示

二、车辆使用费管控设计

梳理二、车辆使用费管控设计的业务场景、关键问题和优先级
1. 正确划分车辆的固定和变动费用，是第一要务，你是否已经划分清楚？
2. 一把手专车问题？
3. 一个关键指标百公里油耗，你如何应用？
4. 车辆保险与车辆维修的灰色地带，是否已注意？
5. 不同行业，不同的管理标准

三、会务费&培训费用管控设计

1. 一年之计在于冬，准备开几次会
2. 什么内容？怎么开？哪里开？谁参加？
3. 内部与外部人员会议费用预算异同点
4. 它的固定与变动如何划分
5. 员工培训：请进来，还是走出去？展开讨论思考如何设计

四、培训费用管控设计-配套表单

1. 配套表单
2. 预算设计
3. 培训评价表-学员填写
4. 培训评价表-讲师评价

五、人工费用管控设计

【图示】人力成本的三个层级
讨论绩效工资设计是否是重点？
讨论最大的隐形成本是录用失败？

六、销售费用管控设计

1. 最常用的：票据贴现费用
2. 流动资金贷款总成本：不仅仅是利息
3. 眼神流动资金贷款全流程

七、运输费用管控设计

1. 运费谁承担
2. 选择什么样交通工具
3. 承运商的承运能力如何
4. 影响运费的主要因素是什么
5. 会不会发生二次运输费用
6. 装卸复杂程度如何
7. 运输途中的运杂费如何
【课堂思考】
1. 结合年度预算中的费用预算，完成管理费用管控流程图与管控设计思路
2. 完成管理费用管理办法以及部门费用考核办法

适合对象

建议由承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干共同参加，便于课后在同一套判断标准下继续推进

课程定位与主要问题

承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干已有明确任务时，可借这门课把政策口径、风险信号、证据链条和处置动作拆成分工和检查点

核心收益

规则边界更清楚：政策口径、现场约束和责任边界，先讲清对象、约束和判断标准
围绕全成本体系认知梳理关键判断点，避免停留在概念解释
借助收支计划表完成一次可复盘的应用演练
输出合同管理设计相关的后续跟进清单，方便课后跟踪

课程背景与交付信息

全面成本管控的时代背景涉及到一系列经济、技术和管理变革，以下是其中一些关键方面

1.行业竞争加剧：随着全球化的加速和市场竞争的激烈化，企业面临更大的市场压力。为了在竞争激烈的环境中生存和取得竞争优势，企业开始关注如何更有效地管理和降低成本

2.技术的迅速发展：技术的不断进步，特别是信息技术的发展，使得企业能够更精确、实时地监测和控制各个环节的成本。数字化工具和数据分析的应用为全面成本管控提供了更多可能性

课程时间

1天，6小时

授课方式

案例讲解，图示说明，课堂互动，问题解答

课程内容重点

01全成本体系认知

02收支计划表

03合同管理设计

讲师介绍

郝嘉

企业财税管理与数字化风控专家

郝嘉，企业财税管理专家，19年实战经验，曾任央企财务总监。专注企业财税管理与税务筹划、财务数字化与AI应用及内部审计与风险控制。擅长业财融合与数字化风控，累计授课数百场，助力企业优化税务及收回欠款超2亿元

金融银行保险电力能源制造业政府国企房地产

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课程差异说明

本课程页面围绕《全面成本控制》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合企业中高层管理者、业务负责人及相关岗位骨干人员等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

学习全面成本管控的课程可以带来许多收益，无论是对个人还是对组织来说。以下是一些可能的收益，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：1天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用案例讲解，图示说明，课堂互动，问题解答，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配

全面成本控制