课程总览
内容重点
- 导入模块：从恒大到当下——财务风险的时代演变
- 恒大2023中期报表再审视：哪些风险被忽视、哪些信号被误读？
- 新经济周期下的财务风险特征：高杠杆、低周转、现金流断裂与合规雷区
- 财务风险管理的三重境界：事后报告 → 事中控制 → 事前预警
财务风险识别与防范
风险识别：触发信号、判断标准与优先级需要现场演练支撑，对象、步骤和检查点会在训练中逐步明确
授课讲师：
谈多娇 · 高校财务学专业教授
课程大纲
三大报表的风险穿透式解读一、资产负债表：结构风险与偿债能力陷阱
二、利润表：盈利质量风险与增长幻觉
- 收入确认风险：寅吃卯粮、渠道压货与虚增收入手法识别
- 成本费用风险：刚性成本攀升、研发投入失效与费用资本化滥用
- 利润构成风险：非经常性损益占比过高与核心盈利持续性评估
- 专题研讨：不赚钱的企业是否风险更高？——从增长阶段与现金流角度再思考
三、现金流量表：流动性风险与资金链断裂预警
- 经营活动现金流：盈利含金量检验与营运资本占用分析
- 投资活动现金流：战略性投入 vs. 盲目扩张的界限
- 筹资活动现金流：融资能力与偿债节奏的匹配度审视
- 案例复盘：李宁公司的起伏——现金流如何成为企业生命线
财务比率与风险预警模型实战一、增长质量风险：是真增长还是虚膨胀？
二、偿债与流动性风险：企业能扛过下行周期吗？
- 短期偿债指标：流动比率、速动比率的局限与修正
- 长期偿债指标：资产负债率、利息保障倍数的行业对比
- 现金流偿债能力：自由现金流与到期债务匹配度
三、运营效率风险：资产是否在创造价值？
- 应收账款周转：客户信用与行业账期背后的风险
- 存货周转：供应链韧性、市场需求与跌价风险联动
- 现金周转周期：从采购到回款的整体效率与资金占用
四、盈利可持续性风险：利润从哪里来，能持续吗？
- 毛利率结构分析：产品竞争力、定价权与成本传导能力
- 净利率分解：期间费用控制与税务筹划风险
- ROA与ROE驱动因素拆解：哪些盈利是靠杠杆撑起的？
- 利用企业真实数据计算关键风险比率并绘制趋势图
- 行业对标与风险阈值设定
- 案例研讨
- 某上市公司从财务健康到ST的预警信号回溯分析
- 新能源企业与传统制造企业的风险特征对比
风险防控体系构建与应对策略一、企业风险态度与文化：风险偏好陈述与治理架构二、风险应对策略选择与落地
内容重点
- 风险规避：业务收缩、资产出售、市场退出
- 风险降低：多元化布局、成本重构、流程优化
- 风险转移：保险、对冲工具、供应链金融
- 风险承受：资本缓冲、应急预案、战略储备三、风险治理机制
- 财务风险内控关键点设计
适合对象
财务总监、财务经理、风控负责人、内审人员 企业高层管理者、战略与运营部门负责人 投融资、资金管理及相关业务管理人员
课程定位与主要问题
数据看得见，但难以转成业务判断和管理动作时，课程可以用于梳理现状、练习方法，并明确课后的跟进责任
核心收益
- 构建系统化风险视角：理解财务风险的多维来源与传导路径，建立业财联动的风险识别框架
- 掌握前瞻性诊断工具：熟练运用财务比率、预警模型与现金流分析，实现风险早发现、早评估
- 提升风险量化与决策能力：学会使用Z-score、杜邦分析、压力测试等工具度量企业整体与局部风险
查看更多收益 收起更多收益
- 制定有效防控策略：能够针对不同类型风险，设计并落实规避、降低、转移或承受的应对方案
- 强化风险治理与报告机制：推动企业内控完善、风险文化构建与管理层风险沟通效能的提升
课程背景与交付信息
在全球经济波动加剧、产业周期缩短与数字化变革深化的背景下，企业面临的财务风险日益复杂化、隐蔽化与系统化。财务风险不仅源于报表数字，更深植于战略选择、商业模式、供应链韧性、资本结构及合规环境之中。有效的风险识别与防控，已成为企业构筑发展护城河、培育新质生产力的核心能力
本课程突破传统财报分析的静态视角，构建业财一体、前瞻预警、精准应对的财务风险管控体系。课程融合最新监管要求、行业案例与数据工具，帮助财务与管理团队系统掌握风险洞察方法、量化工具与治理策略，提升企业在不确定性环境中的稳健经营与价值保全能力
课程时间
2天
授课方式
真实企业财报深度解析、 风险事件案例复盘 预警模型构建与数据工具演练 情景模拟与小组风险对策研讨 专家点评与跨部门对话
课程内容重点
01财务风险识别与防范：风险识别、流程核查与合规处置
02风险识别：触发信号、判断标准与优先级
03流程核查：关键节点、证据留痕与协同边界
04处置复盘：问题分级、跟进动作与改进清单
讲师介绍
谈多娇
高校财务学专业教授
高校财务学教授，财政部国际化高端会计人才。30余年财务实战经验，融合学术深度与企业实务。擅长全面预算、成本控制及财务决策支持，累计授课200余场，服务多家行业头部企业
查看讲师主页课程差异说明
本课程页面围绕《财务风险识别与防范》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
财务总监、财务经理、风控负责人、内审人员 企业高层管理者、战略与运营部门负责人 投融资、资金管理及相关业务管理人员。
学习这门课可以获得什么收益？
构建系统化风险视角：理解财务风险的多维来源与传导路径，建立业财联动的风险识别框架；掌握前瞻性诊断工具：熟练运用财务比率、预警模型与现金流分析，实现风险早发现、早评估。
课程通常安排多长时间？
课程通常可按2天安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
课程采用什么授课方式？
课程主要采用真实企业财报深度解析 + 风险事件案例复盘 预警模型构建与数据工具演练 情景模拟与小组风险对策研讨 专家点评与跨部门对话，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
