课程总览
一、为什么老板/投资人/银行只认财务数据？
- 财务与业务的共同目标
- 财务是企业运营的商业语言
- 财务管理对企业运营的支持作用
二、三大报表摆眼前，如何一眼看穿企业生死线？
- 资产负债表：企业的家底
- 资产负债表的划分依据：流动性强弱
- 资产项下的主要项目概念
- 展示常见的企业财报数据
- 知道资金来源都是需要回报的
- 负债项下主要项目概念
- 所有者权益项下的的主要项目概念
- 问题：钱是谁的？企业负债是否合理？资金结构是否平衡？
- 练习：ABC公司的资产负债表变化
- 利润表：企业的生存之根本
三、公司财务运作的核心是什么？
- 财务角度解读企业运营与决策的思路
- 理解不好的经营决策会对企业运营带来伤害性的影响
- 例如：通过分析资产负债表判断负债风险；通过现金流量表判断未来资金流动性
- 演练：运用A先生的案例展现经营决策的影响
- 财务角度判断企业经营情况的思路
- 对风险和回报的定位
- 把握企业发展的三方面：盈利/周转/结构
- 互动环节：通过案例比较，得到企业经营好坏的财务判断
四、数据背后暗藏哪些雷区？如何提前扼杀风险？
- 理解企业营运循环
- 看懂长期和短期的资金占用及资金来源
- 周转性经营投入
- 几种常见资金搭配的方式
- 区分营运资本来源、所需及净现金
- 营运资本所需反映周转方面的问题
- 营运资本来源反映了结构和利润
- 净现金反映了风险
- 三个营运资本概念的计算公式
- 来源 = （非流动负债+所有者权益）- 非流动资产
五、课程总结与未来应用
