银行视角下财务报表分析与财税基础知识解读

适合对象

银行客户经理

课程定位与主要问题

《银行视角下财务报表分析与财税基础知识解读》更强调指标拆解、风险信号、资源取舍和行动建议与小组练习、过程记录和后续任务的连接

核心收益

▲ 掌握金税四期的强大功能及税务稽查新手段
▲ 结合近年来税务稽查案例，全面剖析税务稽查稽查流程、检查方向
▲ 掌握企业涉税风险防范与应对
▲ 掌握高净值人群在金税四期下的涉税风险与应对
▲通过课程的学习，掌握如何助力企业和高净值人群财税管理合规

课程背景与交付信息

从公司成立到步入正轨常规运营，各环节都会涉及到财税上面的处理，了解企业价值的创造如何通过财务报表来分析，同时了解企业经营过程中可能存在的涉税问题，掌握一些税法常识，了解如何规避涉税风险，了解客户的经营状况，也是客户经理必不可少的技能之一。据官方统计，自2024年，根据不完全统计，自去年以来，超过46家上市公司发布了补税公告，补税金额连同罚款和滞纳金总计接近30亿元

通过本课程学习，帮助客户经理学员了解如何分析财务报表，判断企业的经营状况和金税四期的前世今生，了解税收大环境的严监管，掌握企业和高净值人群面临的涉税风险，赋能学员了解税收知识，了解客户税务风险的成因、识别、控制与防范，进一步深入掌握如何助力企业和高净值人群的财税合规，合理帮助客户降低税收风险，创造价值。通过课程学习，学员了解如何能够帮助客户进行合理合法纳税优化，运用纳税优化帮助企业利益最大化，有效帮助企业规避涉税风险，降低税负

课程时间

1天，6小时

授课方式

讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与

课程内容重点

01银行视角下财务报表分析与财税基础知识解读：风险识别、流程核查与合规处置

02风险识别：触发信号、判断标准与优先级

03流程核查：关键节点、证据留痕与协同边界

04处置复盘：问题分级、跟进动作与改进清单

课程大纲

财务报表编制原则与勾稽关系

三、财务报表附注与补充信息的解读

四、中小企业财务报表与上市公司财务报表的不同与侧重点

案例分析：恒大5600亿元造假创全球历史，是怎么做到的

三大财务报表解读与风险识别

一、资产负债表分析

（一）如何通俗的理解资产负债表

1. 主要科目分析：流动资产、非流动资产、流动负债、长期负债
2. 资产负债表科目之间的关系

（二）如何分析资产负债表

1. 资产结构分析
2. 负债结构分析
3. 所有者权益分析
案例分析：通过资产负债表分析企业资本结构，评估贷款风险

二、利润表解读

（一）如何通俗理解利润表

主要科目分析：营业收入、营业成本、营业利润、净利润
利润表科目之间的关系

（二）如何分析利润表

案例分析：通过利润表分析企业盈利能力，预测贷款还款能力

三、通俗理解现金流量表

四、财务报表风险点识别

（一）财务报表分析在识别爆雷风险中的应用

（二）资产负债表风险点识别

1. 资本结构是否合理性
2. 偿债能力风险
3. 资产质量风险
4. 资金流动性风险
5. 营运资金风险

（三）利润表风险点识别

1. 盈利能力是否具有稳定性
2. 成本控制是否有效性

金税四期的前世今生和税制解读

内容重点

我国税务数字化工程
金税工程解读
数电发票的全面推行
金税四期的强大功能
智慧稽查的精准监控

讲师介绍

何静

财税管理实战专家

前税务局副局长、CPA/CTA/CMA持证人，25年税务系统实战经验。专注税务合规、风险防控及AI赋能财税管理，累计授课400余场，服务学员近万人，助力企业构建智慧税务合规体系

金融银行电力能源互联网科技制造业政府国企交通运输

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课程差异说明

本课程页面围绕《银行视角下财务报表分析与财税基础知识解读》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 3 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合银行客户经理等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

▲ 掌握金税四期的强大功能及税务稽查新手段，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：1天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配