适合对象

企业中高层非财务管理人员、各部门负责人及业务骨干、创业者及企业经营者、希望提升财税思维的职场人士

课程定位与主要问题

看不懂财务报表，无法透过数据洞察企业经营状况与潜在风险缺乏财税思维，在合同签订、业务模式设计中忽视税务成本与合规性对金税四期下的严监管环境认知不足，容易引发发票违规等税务风险不懂最新税收优惠政策，导致企业未能充分享受红利，增加不必要的税负与财务部门沟通存在障碍，难以协同进行成本控制与预算管理日常经营中缺乏有效的税务风险防范体系，面临稽查风险时无所适从

核心收益

对齐风险信号、证据要求和处置边界，先把训练目标落到真实工作场景
围绕财务管理基础——读懂企业语言明确判断口径和处理优先级
用税务管理基础——了解企业义务安排练习，检查方法、工具和流程是否可用
带走经营决策中的财税管理——应用企业实践相关的复盘问题和跟进清单

课程背景与交付信息

在当今激烈的市场竞争环境中，企业每一项业务活动都与财务和税务密切相关。非财管理人员作为企业经营管理的核心力量，其决策直接影响企业的财务状况和税务风险。许多管理者由于缺乏财税知识，在签订合同、制定方案时无意中给企业带来了财税损失与风险

随着金税四期系统的深入推进和2025年最新税收政策的实施，企业面临着更加严格的税收监管环境。近期，财政部、税务总局延续了一系列税收优惠政策，如小型微利企业所得税优惠政策延续至2027年底，海南自由贸易港个人所得税优惠政策也进行了优化调整。这些政策变化不仅影响着企业的税收成本，更关系到企业的战略决策和运营模式

在此背景下，非财务管理人员掌握基础财税知识，能够与财务人员进行有效沟通，并运用财税思维优化管理决策，已经成为提升企业整体竞争力的关键因素

课程时间

1天

授课方式

线下讲授

课程内容重点

01模块一：财务管理基础——读懂企业语言

02模块二：税务管理基础——了解企业义务

03模块三：经营决策中的财税管理——应用企业实践

04模块四：税务规划方法与风险防范——创造企业价值

课程大纲

财务管理基础—读懂企业语言

1.1 财务概念基础框架

会计六大要素：资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润
会计四大假设：会计主体、持续经营、会计分期、货币计量
权责发生制与收付实现制的区别与应用

1.2 资产负债表解读——企业家底怎么看

资产负债表的结构与逻辑：资产=负债+所有者权益
重要资产项目解读：应收账款、存货、固定资产的深层含义
负债项目风险识别：短期借款、应付账款、长期负债的风险信号
所有者权益构成：股本、资本公积、未分配利润的意义
案例分析：某企业资产负债表解读

1.3 利润表解读——企业赚钱能力怎么看

利润表的结构与逻辑：从收入到净利润的过程
收入确认原则：何时确认收入才合规
成本费用分析：主营业务成本、期间费用的构成与管控
利润质量分析：识别利润表中的水分
案例分析：利润表如何反映企业经营策略

1.4 现金流量表解读——企业血液是否畅通

现金流量表的结构：经营活动、投资活动、筹资活动现金流量
为什么盈利的企业还会缺钱：利润与现金流的差异分析
现金流量健康度分析：企业生存能力的关键指标
案例分析：企业现金流断裂的预警信号

税务管理基础—了解企业义务

2.1 中国税收体系概述

我国主要税种简介：18个税种的基本框架
国税与地税征管范围与分工
2025年最新税收政策变化概述

2.2 企业常见税种详解

增值税：基本原理与税率结构（13%、9%、6%三档税率），进项税额与销项税额的抵扣机制，增值税专用发票的管理与风险防范
企业所得税：应纳税所得额计算原理，2025年小型微利企业税收优惠新政
个人所得税：综合所得与分类所得的区别，专项附加扣除项目的应用与筹划，海南自贸港个税优惠新政解析（实际税负超过15%部分免征）

2.3 发票管理与风险防范

发票类型与使用场景：增值税专用发票、普通发票、电子发票
发票违法行为的风险与后果：虚开发票的严重后果
采购业务中发票与价格的平衡：要发票与不要发票的价格折扣平衡点

经营决策中的财税管理—应用企业实践

3.1 预算编制与执行

全面预算的基本概念与分类
销售预算与生产预算的编制方法
预算执行中的控制与调整技巧
案例分析：如何利用预算管理提升部门业绩

3.2 成本控制与降本增效

成本结构与行为分析：固定成本与变动成本的区分
降本增效的具体措施
降低采购成本：供应商谈判与集中采购
控制运营成本：流程优化与效率提升
优化人力成本：精兵简政与绩效提升

3.3 合同管理中的财税风险防控

合同条款中的财税风险点：价格条款、付款方式、发票条款
不同销售模式的税收影响：赊销、分期收款、委托代销
案例分析：一纸合同如何让企业多缴税百万

税务规划方法与风险防范—创造企业价值

4.1 合法税务筹划基本方法

税务筹划的本质：事前性、合规性、可行性
常用筹划平台
价格平台：转让定价的合理运用
优惠平台：税收优惠政策的充分应用
规避平台：临界点的合理利用

4.2 常见业务税务筹划案例

采购环节筹划：供应商类型选择（一般纳税人与小规模纳税人的价格平衡点），固定资产采购时机选择（税收优惠政策的应用）
销售环节筹划：销售方式选择（直接销售与委托代销的税负比较），促销方案设计（买一赠一、折扣销售等方式的税负差异）
薪酬体系筹划：工资与年终奖的最优分配方案，福利补贴的税收优化安排

4.3 税务风险防范体系

税务稽查重点与应对技巧
全流程监管机制下的风险防控
常见税务风险案例解析：存货损失、费用报销、公私不分等

讲师介绍

董建宏

财税合规与风控专家

董建宏，财税合规与风控专家，24年集团企业财务总监实战经验。擅长全面预算管理、财务数智化转型及税务稽查应对。以落地实效为核心，提供清晰易懂的政策解读与即学即用的方法论，助力企业构建稳健的财税管控体系

通信能源金融房地产制造教育

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课程差异说明

本课程页面围绕《非财务经理的财务管理与税务规划》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

非财务经理的财务管理与税务规划