融资租赁业务实操：拓宽融资渠道与规模增长策略

课程大纲

融资租赁业务基础与规模增长逻辑

一、融资租赁的业务逻辑

1. 融资租赁的定义与核心特征
直租 vs 回租
融资租赁 vs 经营租赁
2. 融资租赁的交易结构
三方两合同结构解析
出租人、承租人、供应商的关系

二、融资租赁如何扩大融资规模

1. 直接扩大
2. 间接扩大
3. 结构性扩大
4. 杠杆效应
案例：某省级交通投资平台通过售后回租盘活存量资产，新增融资10亿元

可租赁资产的选择与评估

一、什么样的资产适合做融资租赁

1. 资产的通用性与可处置性
2. 资产的价值稳定性与评估难度
3. 资产的权属清晰度与登记要求
4. 资产的寿命与租赁期限匹配

二、投资平台公司常见可租赁资产类型

1. 交通基础设施类
2. 能源环保类
3. 工程机械类
4. 办公及运营类

三、资产价值的评估与融资比例确定

1. 资产评估的方法选择
成本法
市场法
收益法
融资比例的确定因素

四、国有资产评估的合规要求

1. 国有资产评估的法定程序
2. 评估报告的有效期与审核备案
3. 防止资产价值低估的内部控制措施
案例：某新能源投资平台以光伏电站设备融资租赁获2.5亿元融资
课堂
演练：可租赁资产识别与评估

融资租赁方案设计与规模扩大策略

一、融资租赁交易结构设计

1. 直租结构设计要点
供应商选择与设备采购
交付验收与租金起算
2. 回租结构设计要点
资产购买与租赁同步
资产过户与抵押登记

二、租金计算与融资规模确定

1. 租金的构成要素
2. 租金计算方式
等额本息 vs 等额本金
浮动利率 vs 固定利率
3. 融资规模的最大化策略

三、增信措施与结构优化

1. 常见增信措施
资产抵押、收费权质押
母公司担保、差额补足承诺
租赁物保险、保证金
2. 融资租赁 vs 经营租赁的判定标准

四、多渠道联动扩大融资规模

1. 融资租赁+银行贷款的联动模式
2. 融资租赁+资产证券化的接力融资
3. 联合租赁：多家租赁公司共同参与大额项目
案例：某交通投资平台通过融资租赁+银行保理实现融资规模倍增
课堂
演练：融资租赁方案设计

融资租赁业务风险管控与合规要点

一、信用风险管控

1. 承租人资信评估要点
2. 租金逾期应对措施
3. 担保措施的落实与追偿

二、资产风险管控

1. 租赁物的选择与评估风险
2. 租赁物的登记与公示
3. 租赁物的处置与变现
取回权的行使条件与程序
二手市场的建立与维护

三、法律合规风险

1. 融资租赁合同的必备条款
2. 租赁物所有权与抵押权的冲突
3. 破产程序中租赁物的处理

四、税务风险管控

1. 增值税处理要点
2. 企业所得税处理

五、当前监管政策红线解读

1. 租赁物的适格性要求
2. 防范非洁净出表与隐性债务
3. 国企融资租赁业务的三重一大决策要点
案例：某企业因租赁物未登记导致所有权丧失的惨痛教训
课堂
演练：风险识别与防控背景：某融资租赁项目，租赁物为工程车辆20台，价值3000万元，承租人为民企，信用评级一般

综合实战演练与行动

一、综合实战

演练：融资租赁方案全流程设计

二、课程总结与行动

1. 课程内容回顾
2. 行动建议
3. 答疑与答疑

适合对象

投资平台公司中高层管理者、财务负责人、融资经理、资产管理负责人、风控人员等

课程定位与主要问题

审计合规、安全生产、风控治理或政策落地训练中，参训团队可以先看清问题所在，再设计可执行动作

核心收益

对齐政策口径、现场约束和责任边界，先把训练目标落到真实工作场景
围绕融资租赁业务基础与规模增长逻辑明确判断口径和处理优先级
用可租赁资产的选择与评估安排练习，检查方法、工具和流程是否可用
带走融资租赁方案设计与规模扩大策略相关的复盘问题和跟进清单

课程背景与交付信息

审计合规、政策落地和风险治理的难点，往往在于把规则转成现场可判断的证据链条。课堂会把融资租赁业务基础与规模增长逻辑、可租赁资产的选择与评估和后续处置动作放到场景里梳理。

课程时间

3小时

授课方式

讲师讲授、案例分析、小组研讨、实战演练

课程内容重点

01融资租赁业务基础与规模增长逻辑

02可租赁资产的选择与评估

03融资租赁方案设计与规模扩大策略

讲师介绍

贺荣荣

企业财税管理实战专家

贺荣荣，企业财税管理实战专家，25年实战经验。擅长业财税融合、股权设计与税务合规，累计避免损失超8000万，服务70+企业咨询项目，开展培训360+场，可结合企业内训场景开展课程讲授与案例讨论

制造业国际贸易物流跨境电商装备制造金融服务

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课程差异说明

本课程页面围绕《融资租赁业务实操：拓宽融资渠道与规模增长策略》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 5 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

投资平台公司中高层管理者、财务负责人、融资经理、资产管理负责人、风控人员等。

学习这门课可以获得什么收益？

对齐政策口径、现场约束和责任边界，先把训练目标落到真实工作场景；围绕融资租赁业务基础与规模增长逻辑明确判断口径和处理优先级。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按3小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授 + 案例分析 + 小组研讨 + 实战演练，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配