高净值客户税务风险及税收筹划｜税务管理培训课程

可选交付版本

不同版本会按参训对象、课时长度和案例深度做取舍，最终课纲以需求沟通后的方案为准。

高净值客户税务风险及税收筹划推荐版本

适合作为默认学习方案，完整覆盖本课程的核心目标、主要模块和实操安排。

高净值客户税务风险及税收筹划（可选版本）可选版本

可作为备选学习方案，适合在行业场景、授课时长或模块侧重点上灵活调整。

适合对象

私营企业家，国央企高管、高级经理人、网红、影视明星、金融等

课程定位

数据看得见，但难以转成业务判断和管理动作时，课程可以用于梳理现状、练习方法，并明确课后的跟进责任

课程适配与选型边界

这部分用于判断《高净值客户税务风险及税收筹划》是否适合当前培训需求，重点看对象、场景、模块和讲师匹配度

适合对象

私营企业家，国央企高管、高级经理人、网红、影视明星、金融等

业务问题

本课程围绕《高净值客户税务风险及税收筹划》提供多个交付版本，便于企业根据培训对象、授课时长和场景重点选择合适方案

训练重点

课程内容应围绕税务管理相关问题识别、方法训练和案例复盘展开，实际取舍可按企业需求和课时安排确认

选型判断

建议结合参训对象基础、当前业务场景、期望课时、讲师经验，以及刘万成的授课方向来判断是否匹配

本页承接单门课程的对象、讲师、大纲、收益和咨询转化；如果用户仍在比较税务管理主题范围，应优先查看相关主题页；如涉及工具、模板或清单，仅作为需求沟通方向，具体交付形式以确认后的课程方案为准

核心收益

指标判断更清楚：税务管理相关经营场景中的关键指标、风险信号和决策问题
围绕以数治税给高净值人士带来哪些涉税风险和轻松掌握个人所得税纳税实用知识练习数据解读、业务追问和管理建议
把财务语言转化为业务团队能够理解和执行的行动要点
复盘跟进有依据：用于课后复盘、指标跟踪和跨部门沟通的分析清单

课程背景与交付信息

全球税收透明化是不可逆的大趋势，在税务筹划新时代来临之际，全球高资产净值人士不得不面临着共同的问题：税收。随着中国实行CRS、外汇管制等政策的逐步收紧，国内个税改革的进一步深化。我国高净值人士对长期全球资产配置以及税务规划的多方需求就愈加明显

我国各地税务机关不断加大对双高人群的税收征管力度，许多双高人群被认定偷税或纳税调整的案例频发。双高人群由于收入多、资产分布广、涉税事项较多，一旦未能遵守税法规定或进行了不当的税收筹划，面临的涉税风险将不可忽视。高净值人士应尽早未雨绸缪，危难当前才能从容不迫！

税务机关借助金税四期系统的技术支持，将所收集到的信息归纳成为个人涉税档案，结合相关涉税信息对高收入群体进行重点关注，高净值、高收入群体应高度重视，避免因上述行为引发涉税风险

课程时间

2天，12小时

授课方式

讲师讲授、案例分析、分组讨论

课程内容重点

01以数治税给高净值人士带来哪些涉税风险

02轻松掌握个人所得税纳税实用知识

03案例分析：房姐需要交哪些税？

04股权转让税务管理与筹划

课程大纲

课程总览

内容重点

几个涉税案例引发的思考
案例：网红一姐薇娅、影视明星范冰冰涉税案件分析

以数治税给高净值人士带来哪些涉税风险

一、高净值人士涉税问题概况

1. 高净值人士税收征管趋势
情景一：海南税务局双高双随机一公开
情景二：多地明确股权转让先完税
2. 2023年高净值人士涉税案件分析
案例1：明星艺人，网络主播涉税案件分析
案例2：股权转让涉税案件
案例3：违规发放高管薪酬涉税案件

二、高净值人士成国家严监管对象

1. 高净值人士成为税局关注重点，开展专项税务稽查
2. 税收筹划打击力度加大，风险增加
3. 各地完善高收入人群监管方法
4. 各地清理废止违规出台税收返还优惠

三、高净值人士面临的涉税风险

1. 常见的刑事风险：虚开犯罪风险、逃税犯罪风险
2. 常见的行政风险：税收洼地及财政返还稽查风险、平价股转风险、转换收入性质风险
3. 反避税调整风险

轻松掌握个人所得税纳税实用知识

一、个人所得税的税目和税率

1. 个税9大税目的区别，不同税目的计税方式
2. 轻松掌握超额累进税率

二、综合所得纳税实用知识

1. 趋于完善的家庭个人所得税：从分类制到混合制
2. 专项扣除，专项附加扣除
3. 综合所得汇算清缴

三、财产租赁、财产转让所得纳税实用知识

1. 财产租赁涉税分析
案例分析：房姐需要交哪些税？
2. 好复杂的财产转让个人所得税
关注点1：房产转让
关注点2：股权转让

四、预计我国税收未来的变化

1. 个人所得税变化趋势分析
2. 遗产税什么时候会到

股权转让税务管理与筹划

一、挖坑的税务筹划方案

1. 最常见的筹划方式：阴阳合同
案例：煤老板13年后补税9000万
2. 虚假评估
关注点：股权转让必须进行评估的情形
3. 制造虚假交易
案例：明知是假酒，还去高价购买

二、合法的税务筹划途径

1. 正当理由低价转让个人股权
案例分析：为什么低价转让确不用交税
2. 恰当运用核定法
案例：税收洼地有个坑
3. 通盘考虑企业所得税和个税
案例：不同公司股权转让方案的税收区别

个人房屋买卖、租赁纳税实务

一、个人转让房产增值税的处理

1. 转让住房以外的其他不动产增值税计算
2. 转让自建自用住房
3. 转让购买住房
案例：不同的房子，不同的纳税

二、转让房产个人所得税的处理

1. 转让普通住房个税计算
2. 转让非普通住房个税计算
3. 转让非住房个税计算

三、个人转让房产土地增值税涉税分析

个人转让房地产土地增值税具体计算主要分三种方法
1. 购房原价
2. 评估价格
3. 核定征收

轻松掌握个人所得税反避税与征收管理制度

一、个人所得税反避税制度

1. 避税与反避税的博弈
2. 什么情况下税务机关有权按照合理方法进行纳税调整

二、个人所得税源泉扣缴制度

1. 个人所得税扣缴申报管理办法
2. 扣缴义务人的风险
案例：买房未扣税，双方都承担责任

三、个人所得税自行纳税申报制度

1. 综合所得汇算清缴

高净值客户私人财富管理与传承

一、未来投资方向在哪里？

场景分析：房产，股票，实业、黄金你选啥？

二、CRS全球税收新政下的财富管理

1. CRS对国内高净值用户影响多大
2. 定制化的CRS应对策略
3. 如何找到合适的解决方案

三、高净值客户私人财富保障与传承——家族信托

1. 国外有钱人都喜欢的工具
案例：梅艳芳的离岸家族信托
2. 信托的好处：避免家族内财产纠纷、隔离财产、避税

四、适当配置保险

互动交流，问题解答

讲师介绍

刘万成

财税管理实战专家

财税管理实战专家。鹏盛会计师事务所合伙人，中国注册会计师，20年财税管理实战经验。擅长审计视角下的财税风险管控与内控体系建设，累计辅导学员超10万名，主导审计项目200+个

金融银行政府国企电力能源通信制造业房地产

查看讲师主页

课程常见问题

这门《高净值客户税务风险及税收筹划》适合哪些企业或学员？

适合私营企业家，国央企高管、高级经理人、网红、影视明星、金融等。如果需求还停留在主题了解阶段，建议先看相关主题或方案页；如果已经在选具体课程，本页可用于判断讲师、对象、大纲和交付安排

这门课主要解决什么问题？

本课程围绕《高净值客户税务风险及税收筹划》提供多个交付版本，便于企业根据培训对象、授课时长和场景重点选择合适方案。课程页重点说明单门课程的训练重点和适配场景，不替代主题页对税务管理的系统解释

课程内容通常会覆盖哪些训练重点？

可重点查看页面中的课程内容重点和课程大纲，并结合税务管理相关问题识别、方法训练、案例演练和行动复盘来判断深度是否匹配

如何判断这门课和同主题其他课程怎么选？

优先比较参训对象、行业场景、讲师背景、案例方向、课时长度和大纲深度；同一主题下的多门课应承担不同选课意图，避免只按泛主题词判断

课程是否一定提供工具、模板或清单？

页面中如提到工具演练、清单或模板，只表示培训沟通时可确认的方向，不默认承诺固定交付物；最终以企业需求沟通后的课程方案为准

高净值客户税务风险及税收筹划