境外（香港）上市规范与资本运作及信息披露暨风险应对策略

境外（香港）上市规范与资本运作及信息披…适合带着现有问题进入课堂，通过上市公司年末关账业务处理要点与案例分享把做法和跟进节奏校准清楚

2天 资本运作
授课讲师： 许愿 · 资本投资财务税务实战专家
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课程大纲

课程总览

第一章 境外（香港）财务准则规范及运用案例暨管控要点

一、上市公司年末关账业务处理要点与案例分享
二、上市企业财务报表项目正确核算与
三、上市企业财务报表项目的列报与案例分析
四、上市企业报表附注的编写与案例分享
五、上市企业财务报告的归档规范与案例分析
六、上市企业如何进行财务的预测和业绩如何预告
  • 第二节 境外（香港）上市公司的资产管理与披露案例分享
一、企业往来资产的规范管理与披露案例分析
二、企业存货及生产成本管理与核算以及披露案例分析
三、企业在建工程的管理与披露案例分析

第二章 香港上市公司资本运作（发债&增发股票）实务

一、香港证券发行的监管与架构
  • 1. 总体监管架构分为三个层次
  • 2. 双重存档制
  • 3. 港交所相关部门的职能与构成
三、港交所上市公司的资本运作手段
  • 1. 港交所上市公司再融资制度
  • 2. 香港其他股权类证券的公开发行制度
  • 3. 香港上市公司资本运作手法与技巧
  • （增发和配股、可转换债券、回购）
  • 第二节 香港发债市场状况解析与实务操作
  • 前言：跨境（香港）资金（资本）的国家管控解析
一、发行人民币债券市场与最新状况
  • 1. 发行规模及发行数量
  • 2. 发债主体结构
  • 3. 发行期限
二、境内主体赴港发行美元债市场与最新状况
  • 梳理二、境内主体赴港发行美元债市场与的业务场景、关键问题和优先级
  • 拆解二、境内主体赴港发行美元债市场与的方法步骤、协同动作和落地要求
  • 输出二、境内主体赴港发行美元债市场与跟进清单、复盘要点和推进计划
三、2015年以来主要政策法规与梳理暨解析
四、业务拓展
  • 1. 重点目标客户
  • 2. 业务合作模式
五、发行条件及发行流程
  • 1. 发行条件
  • 2. 发行流程与步骤
  • 3. 关于评级事项
六、发行的交易架构

综合案例：碧桂园发行企业债券及中期票据等

一、配售（向由发行人或中介机构挑选的人士发售证券）；
二、先旧后新配售（独立第三方配售及同等数量新股）
三、供股（向现有股东作出供股要约或未缴股款之供股股份）
四、公开发售（现有股东作出要约或无未缴股款）。
  • 香港上市公司季报半年报年报如何报出时间节点等，估值市值如何换算

第三章 香港上市公司定期财务资料披露与规则

一、年度业绩：刊发公告与财务报告的期限
二、半年度业绩：刊发公告与财务报告的期限
三、季度业绩：刊发公告与财务报告的期限

第四章 香港公司法与证券法的要点解析

一、公司的法律人格
二、香港公司的分类暨解析
  • 1. 香港公司法：私人公司Private Company
  • 2. 香港公司法：公众公司Public Company
  • 3. 香港公司法：上市公司listed company
  • 4. 香港公司法：控股公司holding company
  • 5. 香港公司法：公司集团group companies
  • 6. 香港公司法：海外公司oversea company
  • 7. 香港公司法：无限公司unlimited company
  • 8. 香港公司法：有限公司company limited
  • 9. 香港公司法：个人企业又称独资经营sole or individual proprietorship
  • 10. 香港公司法：合伙企业partnership
一、权益披露制度要求（香港上市公司所持有披露所持有的股份及债券及其它权益）
二、对希望在香港进行商业活动的金融服务领域公司的许可制度
三、香港监管投资产品发行的制度
四、有关香港上市证券之禁止内幕交易及其他市场不当行为
  • 总结
  • 后附
  • 许愿老师介绍
  • 资本、投资、财务及税务四栖实战专家讲师&咨询师
  • 【个人信息】
  • 户口驻地：广州 手机：13826442727 QQ:1076296350
  • 微信：mayun18888 邮箱：xuda188@163.com
  • 【资历阅历】
  • ◆资本、投资、财务及税务四栖实战专家讲师&咨询师
  • ◆马云（中国）财商实战研究院首席专家讲师咨询师
02.02 《后营改增政策利用与实务应对暨管理转型》
03.15 《股权转让与实务操作》课程

适合对象

公司的股东、投资者、董事长、总裁、董秘、财务总监、财务负债人等 【培训时间】： 2天（上午9：00-12：00，下午2：00-5：00） 【主讲老师】： 许愿老师（手机13826442727 微信mayun18888）

课程定位与主要问题

问题能描述，但难以转成稳定的岗位做法时，训练重点应放在判断标准和后续跟进方式上

核心收益

  • 指标判断更清楚：风险合规场景中的关键风险点、触发信号和处置优先级
  • 风险信号更可见：风险识别、规范判断、沟通提醒和处置跟进的操作要点
  • 复盘跟进有依据：用于日常检查、沟通留痕和后续跟进的操作清单

课程背景与交付信息

数据和规则进入经营决策时，需要先明确判断边界和复盘口径。课堂从境外（香港）财务准则规范及运用案例暨管控要点切入，继续梳理上市公司年末关账业务处理要点与案例分享和后续跟进方式。

课程时间

2天

授课方式

讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑

课程内容重点

01境外（香港）财务准则规范及运用案例暨管控要点
02上市公司年末关账业务处理要点与案例分享
03上市企业财务报表项目正确核算与
04上市企业财务报表项目的列报与案例分析
05上市企业报表附注的编写与案例分享

讲师介绍

许愿

资本投资财务税务实战专家

许愿，资本投资财务税务实战专家，25年大型央企及上市公司财经高管经验。专注投融资、财税管理及国企改制咨询与培训，累计服务5000+企业，培训30万人次，辅导近20家上市公司及百家企业财税落地

央企房地产制造业金融业电力业建筑装饰业
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课程差异说明

本课程页面围绕《境外（香港）上市规范与资本运作及信息披露暨风险应对策略》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 6 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

学习这门课可以获得什么收益？

理解课程核心方法与适用场景，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配