制度体系建设方法论：三位一体体系融合
围绕制度、内部控制、风险与合规管理的衔接，学习制度体系五步法、风险控制框架、监督评价及一体化组织和运行机制；年度通知按其历史年度理解
1天 风险控制
课程大纲
外部监管要求新变化（历史文件回顾与现行规则衔接）
外部监管要求新变化（历史文件回顾与现行规则衔接）
- 《企业内部控制基本规范》
- 《中央企业全面风险管理指引》
- 《中央企业合规管理指引(试行)》（历史文件；2022年《中央企业合规管理办法》施行时废止，衔接现行办法学习）
- 原稿回顾2019—2024年相关内控通知；各年度要求按其适用时段和主体理解
- 《关于印发《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的通知》（国资发监督规〔2019〕101号）
- 关于做好2020年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》（国资厅发监督〔2019〕44号）
- 《关于做好2021年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》（国资厅监督〔2020〕307号）
- 《关于做好2022年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》（国资厅监督（2021）299号）
- 《关于做好2023年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》(国资厅监督[2023]8号)（以下简称“2023年8号文”）
- 《关于做好 2024 年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》（国资厅监督〔2024〕20号）
- 原稿围绕2024年内控通知归纳的六项学习议题（历史年度教学归纳）
- 加快推进内控建设与监督体系全覆盖
- 持续加强内控制度体系建设
- 坚持严的基调强化内控执行约束
- 着力提升防范化解重大风险能力
- 推动完善境外内控监督体系
- 持续深化企业内控监督评价
制度体系建设方法论
制度体系建设方法论
- 中国的基本制度分为政治、经济、法律三个方面
- 基本政治制度
- 基本经济制度
- 基本法律制度
- 制度体系建设“五步法”
- 第一步 构建企业制度体系框架
- 第二步 对现有制度进行系统评估
- 第三步 制定或修订制度文件
- 第四步 完善配套流程、表单文件
- 第五步 对制度进行宣贯和检查评估
风控体系建设方法论
风控体系建设方法论
- 1个框架-COSO框架
- 1个模型-舞弊三角模型
- 风险规避三个手段
- 利益冲突调查
- 职权分割
- 风险隐患申报
- 5个环节
- 人员：背景、能力
- 管理：内控制度
- 会计：七大手段之一
- 法规：合规控制
- 思想：文化，价值观
- 9个要点
- 组织结构
- 岗位职责
- 审批职责
- 数据表单
- 作业规范
- 标准流程
- 绩效考核
- 监督
- IT
- 持续机制 ：PDCA
三位一体体系融合
三位一体体系融合
- 如何建设风险、内控、合规一体化管理体系？
- 制定完整的风险、内控、合规一体化管理实施方案
- 设计完整的风险、内控、合规管理体系
- 建立一体化的运行监督机制
- 风险、内控、合规一体化建设要点
- 要点1、组织职能统一
- 要点2、工作机制统一
- 要点3、管理制度统一
- 要点4、评价体系统一
- 合规、风险、内控一体化管理体系建设路径
- 搭建合规一体化管理组织体系
- 建立合规一体化管理运行体系
- 健全合规一体化管理保障体系
适合对象
企业内控、风险、合规、审计及制度建设人员
课程定位与主要问题
围绕制度、内部控制、风险与合规管理的衔接，学习制度体系五步法、风险控制框架、监督评价及一体化组织和运行机制；年度通知按其历史年度理解
课程适配与选型边界
结合参训岗位、课程内容和相邻课程区别判断是否适合当前需求
适合对象
企业内控、风险、合规、审计及制度建设人员
讨论内容
比较外部监管文件及年度要求，联系制度五步法、风险框架和PDCA，分析风险、内控与合规一体化的组织、运行和保障机制
课程区别
本课面向制度、风险、内控和合规的一体化建设，衔接监管文件与组织流程，不是单一行业风险案例或上市前内控培训
使用边界
年度通知只按历史时段及适用主体讨论，已废止试行指引按正文衔接现行办法；课程方法和数量归纳不冒称所有企业统一法定要求
年度通知只按历史时段及适用主体讨论，已废止试行指引按正文衔接现行办法；课程方法和数量归纳不冒称所有企业统一法定要求
核心收益
- 梳理制度评估、修订、配套流程和宣贯检查步骤
- 运用风险框架分析职责、流程、数据与监督要点
- 分析风险、内控及合规一体化的组织、运行与保障体系
- 区分外部监管文件的适用年度、主体与制度衔接
课程背景与交付信息
课程结合《制度体系建设方法论：三位一体体系融合》的实际业务场景展开，帮助学员梳理当前背景、关键问题与后续落地动作。
授课方式
依据原稿大纲开展主题讲解，结合原稿中的案例、问题或分析框架组织课堂研讨
课程内容重点
01外部监管要求新变化（历史文件回顾与现行规则衔接）
02制度体系建设方法论
03风控体系建设方法论
04三位一体体系融合
讲师介绍
刘光耀
上市公司执行董事
上市公司执行董事，20余年公司治理与资本运作实战经验。专注企业IPO、并购重组及国企混改，服务多家500强企业与央企集团，具备深厚的资本路径规划与治理优化能力，可结合企业内训场景开展课程讲授与案例讨论
金融银行水电能源通信行业汽车交通食品饮料科技创新
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课程差异说明
本课面向制度、风险、内控和合规的一体化建设，衔接监管文件与组织流程，不是单一行业风险案例或上市前内控培训
课程常见问题
《制度体系建设方法论：三位一体体系融合》适合哪些学员？
企业内控、风险、合规、审计及制度建设人员。
课程讨论哪些工作内容？
比较外部监管文件及年度要求，联系制度五步法、风险框架和PDCA，分析风险、内控与合规一体化的组织、运行和保障机制
课程时间如何安排？
课程通常可按1天安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认
与相邻课程的重点有什么区别？
本课面向制度、风险、内控和合规的一体化建设，衔接监管文件与组织流程，不是单一行业风险案例或上市前内控培训
使用课程方法时应注意什么？
年度通知只按历史时段及适用主体讨论，已废止试行指引按正文衔接现行办法；课程方法和数量归纳不冒称所有企业统一法定要求
