保险企业合规管理与内部控制

全面认识风险管理和内部控制体系的建立与实施：《保险公司内部控制基…会先校准做法，再收束到课后的跟进动作

1天，6小时 税务管理
授课讲师： 温洁 · 财税管理实战专家
获取课程方案 查看课程大纲

课程大纲

全面认识风险管理

一、什么是全面风险管理？
  • 1. COSO-ERM全面风险管理框架八要素
  • 1. 内部环境
  • 2. 目标设定
  • 3. 风险识别
  • 4. 风险评估
  • 5. 风险应对
  • 6. 内部控制
  • 7. 信息与沟通
  • 8. 监控评价
  • 工具：COSO八要素关系图
二、风险的识别、评估与应对
  • 1. 风险的的五大种类
  • 1. 流程风险
  • 2. 人为风险
  • 3. 系统风险
  • 4. 事件风险
  • 5. 业务风险
  • 案例：某公司巨亏案例分析
  • 案例：2023年某行业暴雷
  • 2. 风险识别的方法
  • 1. 问卷调查

内部控制体系的建立与实施：《保险公司内部控制基本准则》

一、内部控制与风险管理的关系
  • 1. 内部控制与风险管理的不同实质
  • 2. 内部控制和风险管理的不同目的
  • 3. 内部控制和风险管理的不同关注点
  • 工具：三道防线的逻辑—业务、内控、内审
二、内部控制体系的建立
  • 1. 内部控制体系的管理部门、责任部门、监督部门
  • 讨论：内控是财务部门的事情吗？
  • 2. 内部控制体系建立的五大步骤
  • 1. 确定内控目标
  • 2. 风险评估
  • 3. 设计关键控制活动
  • 4. 内控有效性测试
  • 5. 内控体系的更新

风险管理内部控制实务运用

内容重点
  • 1. 文件资料
  • 1. 常见违规事项：编制虚假财务报表、未如实记录保险业务事项……
  • 案例：江苏某保险公司提供虚假财务报表，被警告并罚款
  • 2. 保险展业
  • 1. 常见违规事项：侵占投保人保费、截留保费、夸大保险产品收益、虚假宣传……

适合对象

建议由承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干共同参加，把政策口径、风险信号、证据链条和处置动作转成课后可继续推进的动作

课程定位与主要问题

条文和要求能读懂，但落到现场判断时缺少统一口径时，课程可以用于梳理现状、练习方法，并明确课后的跟进责任

核心收益

  • 先确认政策口径、现场约束和责任边界，让训练目标更具体
  • 全面认识风险管理和内部控制体系的建立与实施：《保险公…会被串成一组可练习的合规落地
  • 处置动作更具体：规则解读、问题分级和协同处理检查方法是否适合团队日常任务
  • 留痕复盘有依据：风险管理内部控制实务运用相关的试点清单、检查点和下一次复盘安排

课程背景与交付信息

年初金融监管总局召开的2024年工作会议上特意强调，2024年是该局全面履职的第一个完整年度。全系统要坚决做到监管长牙带刺、有棱有角，牢牢守住不发生系统性金融风险底线。2024年一季度，保险公司累计收到金融监管总局系统下发的罚单809张，处罚金额累计达8794万元，处罚机构402家，处罚人员618人。中国人民银行因未按规定履行客户身份识别义务、未按规定报送大额交易报告或者可疑交易报告等问题，对两家保险公司处罚928万元

文件资料、保险展业、费用管理是前三大违规频发领域。为进一步防范化解金融风险，本年度金融监管总局联合各机构颁布了《保险销售行为管理办法》《银行保险机构涉刑案件风险防控管理办法》《银行保险机构操作风险管理办法》等一系列法规及监管政策。对此，保险机构应及时响应金融监管总局及其他机关，落实自身风险管理、监督管理的范围和责任，加强对自身内控合规方面的监督

本次课程，结合企业风险管控实践案例，借助内部控制与风险管理工具切实防范企业经营风险，针对关键节点加强合规审查，强化过程管控，提升企业风险管理水平，实现既定绩效目标，创造经营价值

课程时间

1天，6小时

授课方式

讲师讲授、案例研讨、情景模拟、小组讨论、工具运用

课程内容重点

01全面认识风险管理
02内部控制体系的建立与实施：《保险公司内部控制基本准则》
03风险管理内部控制实务运用

讲师介绍

温洁 讲师头像

温洁

财税管理实战专家

财税管理实战专家。会计与管理博士，14年财税实战经验。专注税务筹划、全面预算及AI赋能财税，曾任大型集团财务总监，现任高校MBA导师及CTC教材主编，助力企业合规降本与经营决策

制造业能源行业金融银行烟草房地产互联网科技
查看讲师主页

课程差异说明

本课程页面围绕《保险企业合规管理与内部控制》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 3 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合企业高管、各部门负责人、财务、内控相关人员等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

掌握企业业务风险识别、风险分析、风险应对方法，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：1天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授+案例研讨+情景模拟+小组讨论+工具运用，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配