从风险防范到价值创造：企业内部审计实战指南｜风险控制培训课程

可选交付版本

不同版本会按参训对象、课时长度和案例深度做取舍，最终课纲以需求沟通后的方案为准。

从风险防范到价值创造：企业内部审计实战指南推荐版本

适合作为默认学习方案，完整覆盖本课程的核心目标、主要模块和实操安排。

从风险防范到价值创造：企业内部审计实战指南（可选版本）可选版本

侧重对象、课时或业务场景不同，可在沟通需求后确定采用。

适合对象

企业审计总监、内控总监、审计部经理/主管、专职审计人员；企

课程定位

政策口径、风险信号、证据链条和处置动作进入具体案例后，团队能同时确认方向和下一步做法

课程适配与选型边界

这部分用于判断《从风险防范到价值创造：企业内部审计实战指南》是否适合当前培训需求，重点看对象、场景、模块和讲师匹配度

适合对象

企业审计总监、内控总监、审计部经理/主管、专职审计人员；企

业务问题

本课程围绕《从风险防范到价值创造：企业内部审计实战指南》提供多个交付版本，便于企业根据培训对象、授课时长和场景重点选择合适方案

训练重点

课程内容应围绕风险控制相关问题识别、方法训练和案例复盘展开，实际取舍可按企业需求和课时安排确认

选型判断

建议结合参训对象基础、当前业务场景、期望课时、讲师经验，以及孙丽伟的授课方向来判断是否匹配

本页承接单门课程的对象、讲师、大纲、收益和咨询转化；如果用户仍在比较风险控制主题范围，应优先查看主题页、方案页或知识页；如涉及工具、模板或清单，仅作为需求沟通方向，具体交付形式以确认后的课程方案为准

核心收益

规则边界更清楚：将审计计划与企业战略紧密结合的方法，确保审计资源投向高风险、高价值领域
学会现场审计的核心取证与访谈技巧，能够快速定位并突破关键疑点与潜在舞弊
处置动作更具体：三段式审计报告的撰写方法，让审计结论与建议更具决策价值与可操作性

查看更多收益收起更多收益

学会推动审计整改落地的闭环方法，确保问题根除，实现风险防范与效益提升
提升跨部门沟通艺术，能将审计发现有效呈现，变业务阻力为协同改进的合力

课程背景与交付信息

当前经济竞争日趋激烈，企业面临的职务舞弊、资源浪费、内控漏洞等风险日益凸显，内部审计作为法人治理结构的核心监督环节，已成为企业防范风险、堵塞漏洞、实现战略目标的防火墙与助推器

然而，多数企业内部审计仍存在定位模糊、流程松散、成果难落地等问题：审计计划与企业战略脱节、现场核查抓不住核心疑点、审计报告缺乏决策价值、整改跟踪流于形式，导致内部审计沦为摆设，无法真正为企业降本增效、保驾护航

本课程结合《内部审计具体准则》与企业管理特性，从计划制定-现场执行-报告输出-整改落地-团队建设全流程拆解内部审计实操方法，既解决审计怎么干的技术问题，更突破审计如何创造价值的思维瓶颈，帮助企业审计人员从监督者转型为战略伙伴，真正为企业筑牢风险防线、挖掘效益空间

课程时间

2天，12小时

授课方式

理论讲解、案例分析、小组讨论、小组共创、实操练习、工具运用、情景模拟等

课程内容重点

01审计计划定方向——让审计围绕企业战略走

02审计方案巧安排——量身定制专项审计方案

03审计现场定乾坤—审计核心疑点突破技巧

课程大纲

课程总览

一、企业审计人员必答的3个核心问题

1. 你所在企业的内部审计，目前最大的痛点是什么？
2. 为什么有的企业审计能帮企业追回百万损失，有的却连问题都查不清？
3. 企业审计人员的核心竞争力是什么？

二、内部审计的4大目标

——内部审计通用目标
1. 合规监督
2. 风险防范
3. 效益提升
4. 战略支撑
案例：某企业通过审计推动子公司整改，每年节约管理费用2000万元

审计计划定方向—让审计围绕企业战略走

一、企业审计计划的三结合法

1. 结合-企业年度重点工作
2. 结合-企业管理难点
3. 结合-企业员工关系热点

二、内部审计准则在企业中的落地要点

1. 企业审计中勿踩的三条红线
1. 独立性
2. 证据充分性
3. 程序必须性
2. 避免审计计划与上级要求脱节的三个关键
1. 积极参加年度工作会议，明确当年工作是点
2. 做好与上级领导的沟通，适时调整审计计划
3. 平时注意行业动态，及时掌握对企业的影响
案例：A企业《2024年度审计计划》制定过程及审计计划模板
小组实战：为某能源企业设计2024年度审计计划

审计方案巧安排—量身定制专项审计方案

一、企业审计方案的定制化逻辑

1. 不同审计类型的方案差异
1. 采购审计侧重供应商准入+价格核查
2. 工程审计侧重招投标+竣工结算
3. 费用审计侧重合规性+合理性
2. 审计方案六大核心要素
1. 审计目标
2. 范围
3. 人员分工
4. 时间节点
5. 核查方法

二、审计项目组人岗匹配技巧

1. 核心成员配置：项目负责人、现场主审、辅助审计
2. 企业特殊场景：懂企业政策的人员+懂业务的专业人员配备
案例：企业工程建设专项审计项目组配置

三、审计前准备事半功倍的三件事

1. 基础资料收集
2. 审计风险分析
3. 审计重点判断
小组实战：设计企业采购专项审计方案
任务：分组撰写方案，明确审计重点、现场核查方法及人员分工等内容
输出：每组派代表汇报方案，老师点评优化

审计现场定乾坤—审计核心疑点突破技巧

一、审计访谈：企业进场的破冰与取证

1. 访谈前：明确3个目标
1. 获取信息
2. 验证疑点
3. 建立信任
2. 访谈中：3个实用技巧
1. 用开放式问题替代封闭式问题
2. 对敏感问题迂回切入
3. 学会倾听弦外之音

二、现场取证：从无头绪到抓铁有痕

——五维取证法
1. 查资料
2. 看现场
3. 问关联方
4. 核数据
5. 追流程
案例：C企业审计现场
问题深挖：打破砂锅问到底的五个为什么
实操步骤：丰田五个为什么启示
企业案例：某酒店收入下降五个为什么分析

审计问题定性准—让结论经得起推敲

一、企业审计问题的五大类别与判断标准

第一类：财务管理问题
判断标准：做假账
第二类：内控体系问题
判断标准：违反企业内部制度
第三类：舞弊发生问题
判断标准：涉嫌违法违规
第四类：经营管理问题
判断标准：影响企业效益
第五类：其他管理问题
判断标准：审计发现的管理建议

二、问题定性三符合原则与一避免

1. 符合审计要求
2. 符合治理要求
3. 符合管理要求
4. 避免定性模糊
案例拆解：常见企业审计问题定性对比（错误vs正确）

审计沟通讲艺术—让业务部门从抵触到配合

一、企业审计沟通的四大核心

1：现场沟通确认
2. 报告征求意见
3. 整改推进会
4. 跨部门协调

二、审计沟通七大黄金技巧

1. 提前预热
2. 换位思考
3. 用数据说话
4. 选择合适场合
5. 控制情绪
6. 留足缓冲期
7. 书面确认
情景
演练：向企业总经理汇报审计整改方案

审计报告有价值—让领导愿意看、用得上

一、企业审计报告的三大核心要求

1. 决策导向
2. 简洁易懂
3. 落地性强

二、三段式审计报告写作法

第一段：核心结论-审计发现的关键问题、整改后能带来的价值
第二段：问题详情-问题描述（时间、地点、金额）、问题影响、根因分析
案例分析：采购审计

三、审计报告十大注意事项

1. 不写根据领导要求开展审计
2. 重过程，轻结果
3. 不用模糊性词语
4. 不将量化问题定性化
5. 不出现审计无法验证等内容
6. 专业术语需加注释
7. 问题排序按重要性
8. 不指责个人，报告语言尽量用中性
9. 整改建议不超出审计范围
10. 报告结尾加附件清单

审计整改促落地—避免问题重复发生

一、企业审计整改三大痛点与解决对策

痛点1：被审计单位拖延整改
痛点2：整改治标不治本
痛点3：整改成果无人知晓

二、整改跟踪四步闭环法

第一步：确认整改责任
第二步：过程跟踪
第三步：验收核查
第四步：成果归档
案例：某企业审计整改闭环实践
成果：1年内收回拖欠利息80万元，后续拆借100%按制度计息

讲师介绍

孙丽伟

财税管理实战专家

孙丽伟，财税管理实战专家，30年国央企财务与审计管理经验，注册会计师、高级会计师。擅长财税合规、资本运作及业财融合，主导多项大型审计与融资项目，累计授课200+场，赋能学员逾万人

国企央企制造业房地产能源化工制药会计师事务所

查看讲师主页

课程常见问题

这门《从风险防范到价值创造：企业内部审计实战指南》适合哪些企业或学员？

适合企业审计总监、内控总监、审计部经理/主管、专职审计人员；企。如果需求还停留在主题了解阶段，建议先看相关主题或方案页；如果已经在选具体课程，本页可用于判断讲师、对象、大纲和交付安排

这门课主要解决什么问题？

本课程围绕《从风险防范到价值创造：企业内部审计实战指南》提供多个交付版本，便于企业根据培训对象、授课时长和场景重点选择合适方案。课程页重点说明单门课程的训练重点和适配场景，不替代主题页对风险控制的系统解释

课程内容通常会覆盖哪些训练重点？

可重点查看页面中的课程内容重点和课程大纲，并结合风险控制相关问题识别、方法训练、案例演练和行动复盘来判断深度是否匹配

如何判断这门课和同主题其他课程怎么选？

优先比较参训对象、行业场景、讲师背景、案例方向、课时长度和大纲深度；同一主题下的多门课应承担不同选课意图，避免只按泛主题词判断

课程是否一定提供工具、模板或清单？

页面中如提到工具演练、清单或模板，只表示培训沟通时可确认的方向，不默认承诺固定交付物；最终以企业需求沟通后的课程方案为准

从风险防范到价值创造：企业内部审计实战指南