第一章 企业所得税十大风险点及解决方案
内容重点
- 第一节 企业未按规定确认销售商品收入实现时间
- 第三节 应收账款未及时计入收入
- 第四节 确实无法偿付的应付款项未确认收入
- 第五节 未就来源于境外的所得缴纳企业所得税
- 第六节 企业未能正确核算来源于中国境内的全部所得
企业与个人所得税汇算合规管理与重点难题解析
企业所得税十大风险点及解决方案先把对象、任务和边界讲清，企业未按规定确认销售商品收入实现时间再帮助团队对齐现场处理口径
授课讲师：
肖舒月 · 业财融合与财税管理专家
课程大纲
第二章 企业所得税汇算清缴攻略篇——击破难点 降本增效
内容重点
- 第一节 证据准备——2024年年终决算和汇算清缴资料准备
- 如：年底留存备查资料、关账清单、合同与票据等
- 第二节 重点关注——企业年终结账前应关注的财税事项
- 第三节 体检排查——决算汇算前的体检排查制胜策略
- 1. 重点会计科目的关注与调整、税会差异调整
第三章 企业所得税制度下企业的纳税筹划
内容重点
- 第一节 利用亏损结转进行纳税筹划
- 第二节 利用利润转移进行纳税筹划
- 第三节 利用固定资产加速折旧进行纳税筹划
- 第四节 将利息变其他支出进行纳税筹划
- 第五节 企业捐赠中的纳税筹划
第四章 个人所得税的五十个风险点及汇缴十大风险解决方案
内容重点
- 第一节 个人所得税的五十个风险点及解决方案
- 1. 五十个风险点
- 2. 风险等级
- 3. 风险描述
- 4. 政策依据
第五章 个人所得税制度下企业的纳税筹划
内容重点
- 第一节 充分利用专项扣除的纳税筹划
- 第二节 充分利用专项附加扣除的纳税筹划
- 第三节 外籍人员充分利用各项优惠的纳税筹划
- 第四节 工资与公益捐赠的纳税筹划
- 第五节 年终奖与股票期权所得的纳税筹划
适合对象
企业财务总监、财务经理、财务主管、税务经理、税务主管、基础财务人员等
课程定位与主要问题
NEXT552 high-risk title term normalization; source row remains publish_ready with qwen/cross-teacher clear.
核心收益
- 规则边界更清楚：风险合规场景中的关键风险点、触发信号和处置优先级
- 风险识别更可见：风险识别、规范判断、沟通提醒和处置跟进的操作要点
- 留痕复盘有依据：用于日常检查、沟通留痕和后续跟进的操作清单
课程背景与交付信息
2024年二十届三中全会明确了财税体制改革方向，新公司法、新会计法、大数据入表、最高法涉税司法解释等释放出合规是企业长远发展的主要出路之一
税收严监管成为常态化，金四大数据税控系统全面上线加AI人工智能技术快速迭代，数据化、智能化智慧监管，实现以数治税落实到一户式和一人式的精准监管模式，税企之间博弈平衡开始发生重大逆转
经济发展总体趋势良好，但是很多企业面临着经济下滑和三座大山（市场的冰山、融资的高山、转型的火山）的压力。企业高管团队和财务团队积极参与，全面了解税收监管和财会监督宏观大势，认清形势、避免误判；企业战略决策和商业模式、经营方式选择时必须全面评估对企业整体税收负担的影响，避免事后付出高昂的税务纠错成本，影响企业业绩和高管团队的绩效；高管团队要熟悉利用年终决算和汇算清缴期增收创利攻略，从业务端、商业模式全链条融入税收规划，给企业增收创造先机
授课方式
讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑
课程内容重点
01企业所得税十大风险点及解决方案
02企业未按规定确认销售商品收入实现时间
03应收账款未及时计入收入
04确实无法偿付的应付款项未确认收入
05未就来源于境外的所得缴纳企业所得税
讲师介绍
肖舒月
业财融合与财税管理专家
管理学博士、高级会计师，20余年财税与资本运作实战经验。曾任多家世界500强CFO，专注AI+业财融合、IPO及投融资管理，字节跳动集团唯一返聘讲师，兼具学术深度与企业落地能力
查看讲师主页课程差异说明
NEXT552 high-risk title term normalization; source row remains publish_ready with qwen/cross-teacher clear.
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
适合企业财务总监、财务经理、财务主管、税务经理、税务主管、基础财务人员等等需要系统提升相关能力的人群
学习这门课可以获得什么收益？
理解课程核心方法与适用场景，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
