业财融合下，三位一体的财务管理工具
内容重点
- 财务管理的目的：企业价值最大化
- 做好财务管理的前提：业财融合
- 1. 业财融合对财务人员的要求
- 2. 业财融合对业务人员的要求
- 3. 财务管理的逻辑：财务分析--财务预测-财务预算-KPI考核-达成企业经营目标
非财务管理人员的财务管理
业财融合下，三位一体的财务管理工具和快速读懂财务报表，从财务分析升华到经营分析四步法会先校准做法，再收束到课后的跟进动作
授课讲师：
周雅卉 · 财税与企业风险管理专家
课程大纲
快速读懂财务报表，从财务分析升华到经营分析四步法
一、从财务分析升华到经营分析
- 二者的关系：一体两面
- 财务报告常见的9个问题
- 高质量财务报告应具备的5个特征
- 从财务分析到经营分析的关键4步
- 读懂财务报表
- 财务报表体系：四表一注
- 按编制主体分类
- 按编报期间分类
- 实务中的一账多表
- 四张会计报表的逻辑关系
三、资产负债表
- 1. 总资产多并不意味企业实力强，能反映企业价值的是净资产
- 2. 资产的质量影响企业的价值，待摊费用、递延所得税税款等不能变现的资产是垃圾资产
- 3. 应收账款能体现企业的销售质量，坏账发生的风险
- 4. 资产负债率等相关指标能反映企业的资本结构优劣
二、利润表
- 1. 净利润是企业价值增加的最重要的体现
- 2. 利润的构成能体现企业实现价值的能力
- 3. 营业成本占营业收入的比例能体现企业产品的市场竞争力
- 4. 管理费用销售费用占营业收入的比例能体现企业经营管理的效率
三、现金流量表
- 1. 现金是企业的血液，必须树立现金为王 现金至上的管控理念
- 2. 经营活动产生的净现金为正，是企业赖以生存的前提
- 3. 企业现金的流向
四、经营分析报告的框架
- 1. 上期重大问题回顾及整改情况
- 2. 主要KPI完成情况
- 3. 专项分析
- 1. 增长性分析
- 2. 盈利性分析
- 3. 流动性分析
- 4. 本期预测
- 5. 重要问题总结
业务人员必备的税收基本知识
一、增值税管理
- 1. 增值税一般纳税人和小规模纳税人
- 2. 征税项目、不征税项目及免税项目
- 3. 一般计税方法和简易计税方法
- 4. 销项税额和进项税额
- 5. 销售额和价外费用
- 6. 税率和征收率
- 7. 混合销售和兼营
- 8. 视同销售收入
- 9. 纳税义务发生时间
二、所得税管理
- 1. 应纳税所得额和会计利润的区别和联系
- 2. 所得税税率
- 3. 小微企业的标准及优惠政策
- 4. 业务招待费的范围和税前扣除比例
- 5. 广告费、业务宣传费的把控和分摊
- 6. 职工福利费的范围
三、个人所得税管理
- 1. 综合所得和分类所得的界定
- 2. 个人所得税汇算清缴规定
- 3. 哪些人无需做个人所得税汇算清缴？
- 4. 年终奖如何发最省钱？
四、发票管理
- 1. 不开发票的销售业务就不需要交税吗？
- 2. 识别虚开发票的风险及防范技巧
- 3. 认识14种合规数电票表样
- 4. 增值税进项抵扣对发票的要求
- 5. 发票开错的3项处理规定
- 6. 什么情况下可以开具红字发票？
- 7. 开具的发票不合规如何补开换开发票？
- 8. 对方企业注销了无法开具发票怎么办？
- 9. 自2024年12月1日，全面推广数电票相关的新举措
《民法典》颁布，业务人员必备的合同管理技能
一、合同编的九大亮点
- 1. 合同法律地位升格
- 2. 法律体系内容更完善
- 3. 用语措辞更加严谨准确
- 4. 强调依据合同目的解决双方分歧
- 5. 取消特殊主体保护，体现公平原则
- 6. 缔约形式更加便捷
- 7. 五类合同效力判断规则全部改变
- 8. 新增多种债务履行规则
- 9. 新增了情势变更制度，缩小了法院或仲裁机构变更合同的权利范围
二、9个典型合同的新变化
- 买卖合同---10大变化
- 租赁合同---4大变化
- 承揽合同---2大变化
- 委托合同---1大变化
- 中介合同---1大变化
- 保障合同---4大变化
- 物业服务合同（新增）---4要点
- 合伙合同（新增）---3要点
- 保理合同（新增）---4要点提示
三、合同关键条款与财务管理协同效应
- 6. 类合同主体及适用税收政策的适用
- 讨论互动：如何控制合同主体产生的风险？
- 2. 标的物条款
- 3. 合同价格条款
- 4. 结算条款
- 5. 发票条款
- 6. 税收优惠条款对合同的要求
适合对象
企业总经理、副总经理、企业中、高层非财务管理人员和骨干
课程定位与主要问题
经营分析、财务管理或风险合规能力提升场景下，参训团队需要确认对象、任务边界和课后跟进节奏
核心收益
- 先确认风险信号、证据要求和处置边界，让训练目标更具体
- 业财融合下，三位一体的财务管理工具和快速读懂财务报表，从财务分析升华到…会被串成一组可练习的风险处置
- 分析动作更具体：核查记录、沟通提醒和流程跟进检查方法是否适合团队日常任务
查看更多收益 收起更多收益
- 复盘跟进有依据：业务人员必备的税收基本知识相关的试点清单、检查点和下一次复盘安排
课程背景与交付信息
财务管理是企业管理的重要组成部分，是根据财务管理制度、企业会计准则等组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。从概念上看，财务管理好像只是财务经理的事，这其实是一种很深的误解。 财务管理与企业战略管理、风险管理、内控制度等息息相关，对于非财务管理人员而言，提高财务管理水平有利于企业管理能力的提升。因此，财务管理对非财务管理人员而言同样重要
近年来随着业财融合理念的深入，要求业务与财务双向融合，尤其强调业务人员需要掌握与业务相关的基础财务知识，成为半个财税专家。 但业务人员对财务管理的意识仍很薄弱，欠缺必备的财务专业基本知识，将理论和实际严重脱节，缺少实务操作技能。原因在于财务管理的知识具备一定的专业度，对非专业人士来说，理解财务管理的概念有一定难度，掌握实务操作技能也需要一定的时间
本课程通过典型案例解析，让非财务管理人员从实务角度更好地理解和学习财务管理的操作方法，从多角度阐述非财务管理人员进行财务管理的工作重点，掌握财务管理的技巧
课程时间
2天，12小时
授课方式
可提前调研客户需求（企业自愿）、讲师讲授、互动讨论、案例分析、实战演练
课程内容重点
01业财融合下，三位一体的财务管理工具
02快速读懂财务报表，从财务分析升华到经营分析四步法
03业务人员必备的税收基本知识
讲师介绍
周雅卉
财税与企业风险管理专家
周雅卉，财税与企业风险管理专家，拥有二十余年实战经验。擅长税务筹划、风险控制及AI财务应用，累计授课200余场，帮助企业在合规基础上实现降本增效与智能化转型，可结合企业内训场景开展课程讲授与案例讨论。可结合AI+财税管理实战专家方向补充授课视角，聚焦AI赋能财务、DeepSeek应用
查看讲师主页课程差异说明
本课程页面围绕《非财务管理人员的财务管理》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
适合企业总经理、副总经理、企业中、高层非财务管理人员和骨干等需要系统提升相关能力的人群
学习这门课可以获得什么收益？
掌握财务管理专业基本知识，帮助非财务管理人员攻克财务管理这座堡垒，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地
课程通常安排多长时间？
当前样板提取的课程时间为：1-2天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整
课程采用什么授课方式？
课程主要采用可提前调研客户需求（企业自愿）+讲师讲授+互动讨论+案例分析+实战演练，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
