非财务人员的财务管理｜企业内训课程

Q: 学习这门课可以获得什么收益？

解码商业基因能力：3分钟读懂财务报表核心指标，一眼看透企业健康度与业务风险，不 再被数字拒之门外，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程大纲

财务思维构建

一、财务管理三大核心价值

1. 资源配置
1. 财务数据驱动的业务优化路径
2. 战略实现的有力供给保障
3. 成本与收益的动态平衡
2. 风险预警
1. 资金链断裂的5大征兆
2. 经营风险的仪表盘功能
演练：模拟企业流动性风险评级
3. 决策支撑
1. 从经验到数据的转型路径图

二、三张报表实战解读

第一张表：资产负债表
1. 资产负债表的结构功能
2. 关键科目：资产类、负债类、权益类
3. 关键指标：流动比率vs速动比率，资产负债率，应收账款周转率、存货周转率等分析
工具：应收账款账龄分析表
第二张表：利润表
1. 收入确认
2. 成本分类矩阵：直接/间接成本划分标准与费用分摊逻辑
3. 陷阱分析：利润虚增的几种手法
第三张表：现金流量表

经营分析工具实战

一、杜邦分析法

1. ROE拆解逻辑
——销售净利率、资产周转率、权益乘数的驱动关系
案例：家电企业ROE提升路径（数据拆解）
2. 连环替代法应用
工具：Excel分步计算模板
小组任务：诊断模拟企业ROE下降主因
3. 行业对标实践
案例：零售业ROE与行业TOP3差距分析

二、成本控制三板斧

1. 保本点分析
1. 企业保本点测算
2. 敏感度分析：客单价/成本变动对利润影响
2. 作业成本法
——制造业间接成本分摊逻辑
工具：成本动因权重表
3. 预算松弛管理
——销售费用三维对标法：预算/历史/行业
案例：快消企业市场部与财务部的预算博弈

税务筹划与风险防控

一、全生命周期税务管理

1. 设立阶段
——股权架构税负对比：自然人/有限合伙/持股平台
案例：某科技公司因架构设计不当多缴税500万元
2. 经营阶段
——进项税转出5大误区
误区一：所有免税项目对应的进项税额都要转出
误区二：非正常损失的进项税额转出金额计算错误
误区四：认为进项税额转出必须通过进项税额转出专栏核算
误区五：取得红字增值税专用发票时，未按规定转出进项税额
工具：增值税风险自查清单

二、稽查风险应对

1. 金税四期监控重点
1. 公转私异常交易识别
2. 关联交易定价风险
3. 虚开发票
2. 证据链构建
——业务合规证据链
1. 合同协议类
2. 交易凭证类
3. 物流与交付类
4. 内部管理文件类

预算管理与业财融合

一、全面预算七步法

第一步：战略目标解码与预算锚定
1. 战略地图绘制
2. 环境分析与数据建模
第二步：预算组织架构搭建与权责划分
1. 成立预算管理委员会
2. 制定预算编制指引
第三步：业务单元预算编制与博弈平衡
1. 自下而上
2. 自上而下
第四步：预算整合与财务模型生成

二、预算执行与偏差

1. 超支根因分析
工具：鱼骨图→以快消企业渠道费用失控案例分析
工具：预算偏差率计算公式→实际 VS 预算
2. 预算调整规范
1. 调整适用场景：外部环境重大变化、内部战略调整、不可抗力因素、预算编制重大疏漏
2. 调整依据与审批：需提供详实、准确的支撑材料

资金管理与决策实战

一、营运资金管理创新

1. OPM模型实战
——企业零营运资金运作逻辑（应付账款账期管理）
1. 延长应付账款账期的策略制定
2. 优化应付账款流程管理
3. 利用应付账款账期进行资金优化配置
4. 供应商关系维护与平衡
5. 风险监控与应对
案例：某超市利用OPM模型降低资金成本15%
2. 供应链金融
工具：反向保理操作流程图

二、投资决策评估

1. 基础估值方法
1. 常见估值方法：市盈率、市净率、市销率等
2. NPV/IRR计算方法
3. 敏感性分析：补贴政策变动对IRR影响
2. 风险量化工具
——蒙特卡洛模拟操作步骤
1. 确定风险变量
2. 定义变量的概率分布
3. 建立模型
4. 设定模拟次数

适合对象

负责财务经营、预算管理、风险控制或业务决策支持的管理者与骨干人员

课程定位与主要问题

经营分析、财务管理或风险合规能力提升场景下，参训团队需要确认对象、任务边界和课后跟进节奏

核心收益

解码商业基因能力：3分钟读懂财务报表核心指标，一眼看透企业健康度与业务风险，不再被数字拒之门外
成本刺客防御力：拆解隐性成本黑洞，学会用敏捷预算和动态成本控制法，快速定位效率漏洞，节省10%以上无效支出
从救火队员到风险先知预判力：搭建简易现金流预警模型，提前3个月感知资金链危机；用财务杠杆原理平衡扩张与…

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跨部门协同能力：听懂财务术语，用业财融合语言打破部门墙，从被动接受变主动参与
商业嗅觉能力：掌握业务决策财务化工具，解析商业趋势背后的财务逻辑，用财务思维预判行业变局，抢占个人职业发展先机

课程背景与交付信息

当人工智能开始处理基础核算、当企业竞争进入微利时代，而每一次决策都需用数据验证。我们正身处VUCA（易变、不确定、复杂、模糊）时代，企业需要的不是听话的执行者，而是能用财务视角穿透业务本质的决策者

在数据驱动决策的今天，人人都需要有财务思维。财务思维正在成为撬动个人价值与企业增长的新杠杆。然而，大多数中高层管理人员，没有经过系统专业的培训，对财务一知半解，往往凭经验直觉决策，对企业的战略决策和运营管理造成实质性阻碍

这不是一堂传统意义的财务课，而是一场商业生存能力的升级战。本课程专为财务小白定制，将专业术语大白话，结合多种实战案例讲解，无论你是技术骨干、运营高手还是团队管理者，让你轻松解读财务数字背后的玄机，掌握战略决策的终极筹码！

课程时间

2天，12小时

授课方式

课程讲授、引导思考、案例分析、小组讨论、小组共创等方式呈现

课程内容重点

01非财务人员的财务管理：风险识别、流程核查与合规处置

02风险识别：触发信号、判断标准与优先级

03流程核查：关键节点、证据留痕与协同边界

04处置复盘：问题分级、跟进动作与改进清单

讲师介绍

李一弘

财税管理实战专家

李一弘，财税管理实战专家，拥有18年大型企业财税管理经验。擅长财务管理、税务合规及AI财务应用，累计授课300+场，学员过万人。致力于通过业财融合与智能技术，帮助企业实现合规风控与价值创造

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课程差异说明

本课程页面围绕《非财务人员的财务管理》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 5 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合负责财务经营、预算管理、风险控制或业务决策支持的管理者与骨干人员等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

解码商业基因能力：3分钟读懂财务报表核心指标，一眼看透企业健康度与业务风险，不再被数字拒之门外，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：1-2天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用课程讲授+引导思考+案例分析+小组讨论+小组共创等方式呈现，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配

非财务人员的财务管理