药企—企业经营风险管理

课程大纲

课程总览

内容重点

导引：说说你认为的企业风险管理是什么？
案例导入：OfO共享单车经营失败分析

全面认识风险管理

一、什么是全面风险管理？

1. 企业的发展会面临哪些风险
1. 影响目标
2. 不确定性
讨论：企业为什么需要风险管理？
2. 常见的风险类型
1. 战略风险
2. 运营风险
3. 财务风险
4. 法律风险
5. 创新风险

二、风险的识别、评估与应对

1. 风险的的五大种类
1. 流程风险
2. 人为风险
3. 系统风险
4. 事件风险
5. 业务风险
案例：某公司巨亏案例分析
案例：2023年医药行业暴雷
2. 风险识别的方法
1. 问卷调查

内部控制体系的建立与实施

一、内部控制与风险管理的关系

1. 内部控制与风险管理的不同实质
2. 内部控制和风险管理的不同目的
3. 内部控制和风险管理的不同关注点
工具：三道防线的逻辑—业务、内审、风控

二、内部控制体系的建立

1. 内部控制体系的管理部门、责任部门、监督部门
讨论：内控是财务部门的事情吗？
2. 内部控制体系建立的五大步骤
1. 确定内控目标
梳理二、内部控制体系的建立的指标口径、风险信号和合规要求
3. 设计关键控制活动
4. 内控有效性测试
5. 内控体系的更新
案例：某企业内部控制体系建设经验分享
案例：贵州茅台内控报告分析

风险管理内部控制实务运用

一、业务流程内部控制实务

1. 采购与付款的内部控制
1. 常见采购业务重大风险
案例：公开招标真是公开招标吗？
2. 采购管理流程
梳理一、业务流程内部控制实务的指标口径、风险信号和合规要求
4. 可能存在的串通舞弊风险
案例：员工虚构采购业务，侵吞巨额公款
2. 销售与收款的内部控制
1. 常见销售业务重大风险
拆解一、业务流程内部控制实务的案例判断、流程核查和处置分级步骤

二、管理工具内部控制实务

1. 财务报表编制与披露的内部控制
案例：美国世通公司财务造假大案
案例：费用报销管控有妙招！
2. 预算管理的内部控制
案例：西捷航空公司的圣诞奇迹是如何实现的？
3. 合同管理的内部控制
案例：合同管理了个寂寞，对簿公堂终败诉
4. 税务管理的内部控制
案例：某集团税务内控体系分析
案例：乐高集团的全面风险管理

数字化下的风险管理体系

一、基于战略绩效实现为导向的风险管理

1. 企业发展的终极目标：企业价值最大化
2. 定期开展运营分析，进行绩效考评

二、风险管理体系的数字化升级

1. 人工智能技术
2. 区块链技术
3. 助力企业更有效识别和评估各种风险
案例：某大型企业职能风控平台建设实案
案例：某制造企业内控数字化实践经验
课程总结与回顾
1. 课程主要内容总结与回顾
2. 答疑解惑

适合对象

建议由财务负责人、经营管理者、业务部门负责人和风控合规人员共同参加，把管理角色、责任边界、过程跟进和复盘改进转成课后可继续推进的动作

课程定位与主要问题

财务负责人、经营管理者、业务部门负责人和风控合规人员已有明确任务时，可借这门课把指标拆解、风险信号、资源取舍和行动建议拆成分工和检查点

核心收益

先确认目标要求、责任分工和过程反馈，让训练目标更具体
全面认识风险管理和内部控制体系的建立与实施会被串成一组可练习的管理动作
反馈辅导有抓手：沟通辅导、任务推进和复盘改善检查方法是否适合团队日常任务
团队复盘有依据：说说你认为的企业风险管理是什么相关的试点清单、检查点和下一次复盘安排

课程背景与交付信息

著名管理学大师彼得·德鲁克说：没有完美的战略决策，组织总是要付出些代价的，管理者必须平衡有冲突的观点和优先次序。最好的战略决策只是个愿望，关键是如何把握风险。风险广泛地存在于市场经济当中，与企业的运行密切相关

面对这个变化莫测的时代，传统的风险管控方法已经很难满足企业对业务交易、信息系统的敏捷性要求和实时管控需求，并且给风险管控员带来极大的挑战

你所在企业是否发生过内控失效问题或风险事件？

课程时间

2天，12小时

授课方式

讲师讲授、案例研讨、情景模拟、小组讨论、工具运用

课程内容重点

01全面认识风险管理

02内部控制体系的建立与实施

03导引：说说你认为的企业风险管理是什么？

04案例导入：OfO共享单车经营失败分析

05什么是全面风险管理？

讲师介绍

温洁

财税管理实战专家

财税管理实战专家。会计与管理博士，14年财税实战经验。专注税务筹划、全面预算及AI赋能财税，曾任大型集团财务总监，现任高校MBA导师及CTC教材主编，助力企业合规降本与经营决策

制造业能源行业金融银行烟草房地产互联网科技

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课程差异说明

本课程页面围绕《药企—企业经营风险管理》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 5 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适用于财务负责人、经营管理者、业务部门负责人和风控合规人员，也适合承担指标判断、风险识别、预算分析和经营复盘支持工作的关键岗位。

学习这门课可以获得什么收益？

先确认目标要求、责任分工和过程反馈，让训练目标更具体；全面认识风险管理和内部控制体系的建立与实施会被串成一组可练习的管理动作。

课程通常安排多长时间？

课程通常可按2天，12小时安排，具体节奏会结合企业培训目标、学员基础和现场安排确认

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授+案例研讨+情景模拟+小组讨论+工具运用，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配