金税四期涉税实操案例解析｜法规解读与风控实务课程

适合对象

企业中高层管理人员、供应链业务管理人员、合规及风控人员、财务管理人员、法务管理人员

课程定位与主要问题

《金税四期涉税实操案例解析》更强调政策口径、风险信号、证据链条和处置动作与小组练习、过程记录和后续任务的连接

核心收益

弄清企业哪些行为和异常指标会引起稽查局的关注
找出隐藏在海量申报数据中的税收风险该如何规避
理清背后的业务逻辑，最大限度减少企业税收风险
现本企业涉税疑点，将税务风险解决在在萌芽状态
准确剖析涉税案例的各项风险点及具体应对方法
风险信号更可见：经典涉税案例分析了解企业被纳税评估的流程

课程背景与交付信息

随着科学技术越发发达，征税管理系统也随之升级也更加智能化，税务机关对企业的资金流水监管越来越全面，并且在金税四期系统的全面升级，因此，对于企业的税务要做好提前的筹划工作。在我国的大多数企业中都有着企业内外两套账的现象，对企业的对外账簿上实行收入小于支出，企业外部账簿用于税务工商的检查，企业内部账簿实行收入大于支出，利用现在的个人银行账户或是微信等移动支付平台来管理企业内部账簿的现金

对于企业将面临的金税四期的大数据时代，企业想要从税费上来实现减税降负的目的，以及对应配和税务局的监管稽查，企业该从那些方面来做好企业税务上的一个筹划工作，对于企业的企业所得税企业可以通过增加企业的支出来取得对应的票据，解决企业的一个企业所得税的税负问题，但对于增值税税负过重的企业来讲，企业从自身内部来筹划是不能够减轻其对应的税负压力的。本课程致力于解决金税四期时代的涉税实操预警提示

本课程从企业所得税风险防控、增值税风险防控、各税种之间关联比对风险防控，以及税法与会计差异风险防控几个维度，分析、自查增值税及发票常见涉税风险，以确保企业运营发展无隐患，让财务人员透彻掌握税务风险，防患于未然，进而带来财务人员个人职业进阶

课程时间

1天

授课方式

讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑

课程内容重点

01金税四期对企业、个人意味着什么？

02金四功能侧重

03金四功能升级

04发票链条风险及责任

05异常发票的应对策略

课程大纲

课程总览

一、金税四期对企业、个人意味着什么？

（一）以金四对假发票的防范

金四功能侧重
金四功能升级
发票链条风险及责任
异常发票的应对策略
发票之外的证据链条

（二）金四全数据全业务全流程云化

数据在哪里取
如何理解全业务
全流程？云化

三、金四环境下容易被重点稽查的企业类型

1. 虚开发票的企业
2. 空壳企业
3. 税负率异常的企业
4. 申报异常的企业
5. 少交个税和社保的企业

四、预警案例解析

1. 进、销严重背离（案例）
2. 库存账实不一致（案例）
3. 长期存在增值税留抵异常现象（案例）
4. 大量存在现金交易，而不通过对公账户交易
5. 企业的往来账户挂账过大（案例）
6. 连续三年以上亏损，却依然规模未减
7. 连续三年以上盈利但从来不向股东分红
8. 大量存在农产品抵扣（案例）
9. 个人所得税和企业所得税申报的工资总额不符（案例）
10. 企业大量存在会务费材料一批咨询费服务费培训费（案例）

讲师介绍

胡冬梅

财税合规与筹划专家

注册会计师、注册税务师，30年财税实战经验。擅长业财税法融合下的合同控税与纳税筹划，曾为大型企业挽回损失数千万，累计培训学员万余人次，致力于解决企业财税合规与价值创造难题

地产建筑工业制造银行金融能源资源商业贸易信息技术

查看讲师主页

课程差异说明

本课程页面围绕《金税四期涉税实操案例解析》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 1 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合企业中高层管理人员、供应链业务管理人员、合规及风控人员、财务管理人员、法务管理人员等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

弄清企业哪些行为和异常指标会引起稽查局的关注，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：1天（6小时/天）。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配

金税四期涉税实操案例解析