外部审计与检查的配合｜企业内训课程

课程大纲

课程总览

一、配合外部审计与检查时常见的四大痛点

1. 准备仓促
2. 口径不一
3. 资料混乱
4. 沟通不当

二、成功的外审与检查配合的三大优势

1. 提升管理能力
2. 赢得信任
3. 借力解决内部难题的战略机遇

提升认知篇—凡事预则立，不预则废

一、外审与检查配合的三大核心心态

1. 心态一：坦诚而非对抗
2. 心态二：专业而非敷衍
3. 心态三：协同而非推诿

二、审前六步准备法

1. 第一步：成立迎审工作组与明确职责
工具：《迎审工作组职责分工表》
2. 第二步：研读通知，精准把握检查范围与内容
3. 第三步：开展内部预审，进行风险自查
4. 第四步：资料的系统性归集与标准化整理
工具：《外审资料备查清单》
5. 第五步：召开迎审启动会，统一口径与纪律
6. 第六步：后勤保障与工作环境准备

流程与执行篇—现场配合的标准化作战

一、对外沟通的统一原则

二、资料提供的三性原则

1. 及时性
2. 准确性
3. 完整性

三、接受访谈的四大黄金法则

1. 法则一：听清问题，不急不躁
案例：审计人员问项目的决策流程是怎样的，被访谈人讲了项目背景和困难
案例：优秀的被访谈人会耐心听完问题，必要时复述确认
2. 法则二：据实回答，不知不猜
案例：计人员问到一个具体数据，被访谈人凭记忆和感觉回答
案例：专业的回答是：这个准确的数据需要查询系统/文件，我暂时记不清
3. 法则三：范围限定，不做引申
案例：严格遵守问什么答什么的原则，回答完A项目的问题即停止
4. 法则四：敏感问题，流程回避

沟通与应对篇—与监管机构打交道的艺术

一、与不同层级检查人员的沟通策略

1. 对审计/检查组组长（决策层）
沟通定位：侧重战略与全局，展现企业高姿态与配合诚意
沟通内容
方法技巧
2. 对主审人员（执行核心层）
沟通定位：侧重专业与实效，解决核心问题，建立工作互信
3. 对一般组员（操作层）
沟通定位：侧重支持与效率，提供无缝衔接的后勤保障

二、应对敏感问题与突发危机的三步法

1. 第一步：冷静倾听，完整记录
2. 第二步：内部紧急研判，制定策略
3. 第三步：选择合适时机，进行专业澄清

三、报告征求意见阶段的关键沟通

1. 原则：尊重事实、聚焦定性、据理力争、进退有度
2. 核心任务：对审计报告（征求意见稿）中的事实表述、问题定性、责任界定法规引用、评价措辞进行审慎复核与反馈
3. 方法及结构：撰写高质量的《审计报告征求意见反馈说明》
4. 案例：将报告初稿中定性为内控缺失，主观故意违反规定成功定性修改为在特批程序下执行，但后续补批手续不够完善，化解了个人追责风险

整改与升华篇—做好检查的整改提升

一、建立整改的快速反应机制

1. 机制启动
2. 责任到人
3. 过程管控
4. 整改验收

二、借力外部检查，推动内部老大难问题解决

1. 识别借力点
2. 策略与方法

三、复盘与知识管理：将经历转化为能力

1. 项目复盘
2. 知识沉淀
【学习总结与落地行动】
知识回顾：外审配合全景图复盘
落地行动：制定《公司外审迎检标准化流程》
课后行动工具清单
《外审迎检工作组成员及职责分工表》
《外审资料备查清单》
《迎审人员沟通与访谈注意事项》
《审计报告征求意见反馈说明》

适合对象

承担审计、合规、风控、安全或政策解读任务的管理者和业务骨干可以带着当前业务任务参加，便于课后沿用同一套判断和跟进方式

课程定位与主要问题

政策口径、风险信号、证据链条和处置动作会被放进具体任务里校准，便于参训团队形成同一套做法

核心收益

提升认知定位：树立外审配合是展示管理水平的窗口的积极心态，变被动应付为主动协同
掌握全流程方法论：系统掌握从审前准备→现场配合→沟通艺术→报告意见沟通→后续整改的全流程操作要点与实战技巧
提升高效应对能力：学会快速响应资料调阅、高效组织访谈、妥善应对敏感问题及突发危机的策略，确保配合工作高效、专业、有序

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掌握沟通汇报艺术：学会与不同层级、不同风格的检查人员有效沟通，并能专业地就审计报告征求意见稿进行反馈与协商
推动管理水平提升：掌握借助外审力量推动内部问题根治的方法，构建以查促改、以改促建的良性循环

课程背景与交付信息

迎接外部审计与检查，是国企法务审计部的常态化、高压力工作。面对国资委、国家审计署等权威机构，配合工作的成效直接关系到企业的声誉、管理评分甚至负责人的履职评价。实践中，被动应付、准备不足、沟通失当等问题，往往会导致小问题被深挖、企业形象受损，甚至引发监管风险。反之，专业、有序、主动的配合，不仅能高效完成迎检任务，更能借此机会展示企业的规范管理水平，赢得监管机构的信任与尊重

本课程旨在系统提升企业应对外部审计与检查的全流程能力，将外部监管压力转化为内部管理提升的契机，实现从被动应付到主动协同的战略转变

课程时间

1天，6小时

授课方式

理论精讲、案例剖析、情景模拟、工具演练、小组研讨

课程内容重点

01提升认知篇—凡事预则立，不预则废

02流程与执行篇—现场配合的标准化作战

03配合外部审计与检查时常见的四大痛点

04准备仓促

05资料混乱

讲师介绍

孙丽伟

财税管理实战专家

孙丽伟，财税管理实战专家，30年国央企财务与审计管理经验，注册会计师、高级会计师。擅长财税合规、资本运作及业财融合，主导多项大型审计与融资项目，累计授课200+场，赋能学员逾万人

国企央企制造业房地产能源化工制药会计师事务所

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课程差异说明

本课程页面围绕《外部审计与检查的配合》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 5 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合公司法务审计部全体人员、各业务部门负责对接外审及检查的对接人、办公室及宣传部门相关人员等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

提升认知定位：树立外审配合是展示管理水平的窗口的积极心态，变被动应付为主动协同，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：1天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用理论精讲+案例剖析+情景模拟+工具演练+小组研讨，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配

外部审计与检查的配合