课程总览
一、税收筹划对企业有哪些好处？
- 1. 加强业务、财务、税务融合，管理不走弯路
- 2. 加强税务筹划风险管理，有所为有所不为
- 3. 关注税收政策灵活运用税收优惠，紧贴政策导向稳定可持续发展
二、增值税的筹划原理与政策列举
（一）增值税原理及规定
- 1. 纳税人身份--增值税身份划分与转换
- 2. 行业的增值税政策规定
- 3. 企业经营模式的变化与合同类型
- 4. 企业纳税时点的政策规定
- 5. 纳税人征收方式、特别规定
- 6. 纳税地点可筹划
- 7. 增值税的抵扣、留抵和退税
（二）疫情期间的增值税优惠
- 1. 免税行业及范围
三、企业所得税筹划
（一）架构设计所得筹划
- 1. 公司架构的所得税区别
- 2. 合并分立计税的引起的筹划
- 3. 分部、项目公司汇总申报的限制要求
（二）所得税收入的筹划
- 1. 新准则下收入确认、所得税收入及纳税调整范围
- 2. 权责发生制原则及合同条款
- 3. 不同的促销方式下的筹划
- 4. 买一赠一与买够返利
- 5. 代销还是购销方式的筹划
四、个人所得税优惠及消费税筹划
- 1. 新个税法及重点关注的人群
- 2. 个税的所得项目与汇算清缴
- 3. 汇算清缴的范围-哪些人、哪些收入汇算
- 4. 个税优惠到期后年终奖怎么办？
- 5. 新型收入模式的界定
- 6. 分拆销售及消费税的筹划
五、企业税收筹划的主要途径与技术
- 1. 灵活运用税收政策、降低企业的税收成本
- 2. 合理选择纳税人身份
- 3. 充分利用税务筹划技术
- 4. 加强税务筹划风险管理
- 5. 加强财务人员培训
六、企业为什么要请财务顾问？
- 1. 财务顾问是干啥的？聘用财税顾问的必要性
- 2. 企业当前的发展阶段--想规范又不知如何上手
- 3. 国家财税政策的变化速度与财税顾问的专业、专注性
