课程总览
内容重点
- 严监管环境形势给企税汇算带来的挑战
- 金税四期下税税数据比对风险
- 税务申报及非税数据比对风险
- 发票瑕疵及业务真实性风险
- 业务模式的实质与形式认定风险
年终关账及企业所得税汇算清缴调整备忘录
严监管环境形势给企税汇算带来的挑战和金税四期下税税数据比对风险会先校准做法，再收束到课后的跟进动作
授课讲师：
胡冬梅 · 财税合规与筹划专家
先讲清管理场景、学员层级和课时安排，税务管理内容会更容易转成执行动作
适合对象
企业财务人员如财务经理、会计主管、税务会计等、企业管理层如总经理、财务总监等、税务、审计人员、税务师事务所、会计师事务所从业人员及财务咨询顾问
课程定位与主要问题
政策理解、风险识别、证据梳理和现场处置复盘时，问题、方法和课后检查点需要连起来，便于回到岗位继续推进
核心收益
- 先确认风险信号、证据要求和处置边界，让训练目标更具体
- 严监管环境形势给企税汇算带来的挑战和金税四期下税税数据比对风险会被串成一组可练习的风险处置
- 分析动作更具体：核查记录、沟通提醒和流程跟进检查方法是否适合团队日常任务
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- 复盘跟进有依据：税务申报及非税数据比对风险相关的试点清单、检查点和下一次复盘安排
课程背景与交付信息
又接近岁末年尾，财务人员的年底关账又进入日程了，财务对关账前需要关注的事项无疑要对照汇算清缴的相关要求，在一波波的税收新政发布后，汇算清缴的要求你清楚了吗？
由于会计和税收在核算目的、核算口径、计量方法和时间上都有较大区别，从而使得同一企业在同一时期按会计方法计算的税前会计利润与按税法规定计算的应税利润之间存在差异，这种差异的调整成为所得税汇算清缴工作的重要一环。本课程拟对这种差异的原因、性质、内容及会计处理方法进行探讨，以便为所得税汇算清缴提供有益的参考
课程时间
1天
授课方式
讲师讲授、案例研讨、情景演练、互动答疑
课程内容重点
01严监管环境形势给企税汇算带来的挑战
02金税四期下税税数据比对风险
03税务申报及非税数据比对风险
04发票瑕疵及业务真实性风险
05业务模式的实质与形式认定风险
课程大纲
讲师介绍
胡冬梅
财税合规与筹划专家
注册会计师、注册税务师，30年财税实战经验。擅长业财税法融合下的合同控税与纳税筹划，曾为大型企业挽回损失数千万，累计培训学员万余人次，致力于解决企业财税合规与价值创造难题
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