课程总览
一、内审人员之惑
- 1. 为什么发现不了或者错过有价值的问题？
- 2. 工作成果不显著的根本原因究竟是什么？
- 3. 内部审计新思维：化被动风险防范为主动驾驭风险
二、内部审计之道：打造高效的审计框架体系
- 1. 行业重大风险：个性化的行业风险特征是什么？
- 案例：万科股债双杀、某国有企业退市的背后
- 2. 发展阶段重大风险：不同的发展阶段蕴藏的风险有什么区别？
- 案例：腾讯、某大型制造企业
- 3. 组织架构重大风险：组织缺陷的风险意味着什么？
- 案例：某公司集团架构风险案例、某供暖公司架构风险
- 4：业绩考核重大风险：拽着自己的头发能够离开地面？
- 案例：某制造企业、某商业集团
- 5. 信息系统重大风险：系统彼此割裂还是相互穿透？
三、内部审计之法：高效审计人员应具备的能力素质
- 1. 关于内部审计：如何理解不同的声音？
- 2. 五力模型：高效能审计人员必备的五种能力
- 案例精讲：抓好战局破解僵局——内部审计如何破局？
- 3. 多元思维：高效能审计人员的思维模式
- 案例精讲：内部审计是如何做套期保值研究的？
- 4. 价值判断：高效能审计人员的价值判断标准
- 案例精讲：内部审计助力运输机制变革
四、内部审计之术：如何开展好一个内部审计项目
- 1. 审计之前必须要清楚的四个真相
- （1）审计处境：敌暗我明
- （2）审计地位：参差不齐
- （3）审计手段：极为有限
- （4）审计要求：全面覆盖
- 2. 制定审计计划
- （1）制定审计计划的技巧：先了解汇报对象
- （2）制定审计策略：全面审计、重点突破
- （3）资源分配：集中优势兵力打歼灭战
- （4）组建审计团队：新老搭配、多元组合
