企业审计发现及案例分析

适合对象

董事会、监事会成员;负责内部控制和内部审计部门的经理、主管;总经理、财务副总经理以及其他高级经营管理人员;财务总监、财务经理、财务主管、税务经理、税务主管、总帐会计、税务会计等具体操作人士

课程定位与主要问题

政策理解、风险识别、证据梳理和现场处置复盘时，问题、方法和课后检查点需要连起来，便于回到岗位继续推进

核心收益

对齐政策口径、现场约束和责任边界，先把训练目标落到真实工作场景
围绕迎审应检应对及注意事项明确判断口径和处理优先级
用审计人员的职业胜任能力与专业素质提升安排练习，检查方法、工具和流程是否可用
带走审计人员有效沟通技巧相关的复盘问题和跟进清单

课程背景与交付信息

有人将内部审计看作是公司内部的经济警察，在企业风险管理和为企业增值方面发挥了越来越重要的作用

企业发展的效益由成本和技术决定，企业的生死存亡由风险管理的程度决定。企业设立内部审计部门，进行企业的风险管理，是监管部门和投资者对企业提出的要求，也是对企业进行评价的重要方面

为了实现上述目标，企业必须建立有效的内控制度设计、内控优化、全面风险管理、风险防范体系，有效的内部控制体系已成为企业稳健经营与永续发展的关键。内部审计与注册会计师审计相比较，其审计目的更加多样，审计涵盖的范围也更为宽广，从而可以服务于管理层的管理目的，帮助管理层分析评价企业的内部控制流程，并就内部控制系统的优化提供管理建议

课程时间

2天，12小时

授课方式

讲师讲授、案例分析、案例研讨、现场演练、小组决策、结果评析、经验分享

课程内容重点

01迎审应检应对及注意事项

02审计人员的职业胜任能力与专业素质提升

03审计人员有效沟通技巧

课程大纲

审计相关实务交流

一、审计相关实务

（一）内部审计的定义

（二）关于内部审计的观念创新

1. 需要内部审计的理由
2. 关于内部审计的的创新理念

（三）审计环境的优化

1. 设置独立审计的组织架构
2. 直达高层的信息通道
3. 维护权威的审计决定
4. 内外交流的学术环境

二、从审计流程的角度探讨审计实务问题

（一）审计计划阶段

1. 审计项目选择紧盯三个点
2. 确定审计范围以及审计重点
3. 审计计划实施前的准备
4. 拟订审计方案

（二）审计实施阶段——望闻问切

（三）审计报告阶段

1. 如何写一份领导愿意看的审计报告
2. 撰写审计报告应避免的十个错误
3. 审计报告的3个最佳实践

迎审应检应对及注意事项

一、公司财务部门如何配合会计师事务所年报审计

1. 派人对接的注意事项
2. 给资料方法建议
3. 答问中的常见套路和注意事项4、如何通过讨论发现和解决问题
5. 审计带来的质量提升问题

二、迎审迎检的能力素质提升

1. 迎审员工需要做到的五件事
2. 迎审态度
3. 受审者角色
4. 确定问题再回答
5. 回答问题原则
6. 现场交流
7. 避免出现的事项
8. 纠正行动
9. 常见提问
9. 回答基本点

审计人员的职业胜任能力与专业素质提升

一、胜任能力与专业素质的含义

（一）胜任能力与专业素质的概念

（二）胜任能力与专业素质的特征

（三）知识、能力、职业素养的内涵

（四）知识、能力、职业素养三者之间的关系

（五）个人胜任能力与职业胜任能力的区别

二、内部审计人员应掌握的知识

三、内部审计人员应具备的能力

四、内部审计人员应具备的职业素养

五、如何提升内部审计人员的职业胜任能力

六、审计人员提升专业素质的6条途径

审计人员有效沟通技巧

一、审计沟通概述

（一）审计沟通的意义

（二）审计沟通6事项

二、有效沟通6原则

三、有效沟通技巧

（一）建立合作性态度的技巧

（二）有效利用肢体语言的技巧

（三）有效发送信息6技巧

（四）接受信4技巧

四、如何与领导沟通

（一）请示与汇报的基本态度

（二）与各种性格的领导打交道3技巧

五、如何与部属沟通

（一）下达命令5技巧

（二）赞扬部下4技巧

（三）批评部下的方法

课程总结与回顾
1. 课程主要内容总结与回顾
2. 答疑解惑

讲师介绍

林一斌

财务管理与业财融合专家

管理学博士，财务管理实战专家。擅长运用财务思维解读企业运作，结合AI工具提升效率，助力企业降本增效与价值创造。拥有10年财务管理与咨询服务经验，累计受训学员超过12000人

金融银行通信制造业政府国企电力能源互联网科技

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课程差异说明

本课程页面围绕《企业审计发现及案例分析》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 4 个主要模块，便于快速判断培训匹配度

课程常见问题

这门课适合哪些学员参加？

适合董事会、监事会成员;负责内部控制和内部审计部门的经理、主管;总经理、财务副总经理以及其他高级经营管理人员;财务总监、财务经理、财务主管、税务经理、税务主管、总帐会计、税务会计等具体操作人士等需要系统提升相关能力的人群

学习这门课可以获得什么收益？

通过系统学习使学员了解内部控制制度的框架，从而在实际工作中合理运用，有效规避风险，提高企业运营的安全性与效益性，同时深刻理解内部审计、财务风险管理与内部控制之间的关系，具体可以概括…，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地

课程通常安排多长时间？

当前样板提取的课程时间为：2天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整

课程采用什么授课方式？

课程主要采用讲师讲授+案例分析+案例研讨+现场演练+小组决策+结果评析+经验分享，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用

企业可以基于这门课做定制吗？

可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配