《关于进一步加强财会监督工作的意见》核心条款解析
内容重点
- 1. 对财政、财务、会计管理法律法规及规章制度执行情况的监督
- 2. 加强预算管理监督
- 3. 加强国有资产管理规章制度的监督
- 4. 加强政府采购制度实施情况的监督
- 5. 加强对财务管理、内部控制的监督
邮政—财务人员能力提升
《关于进一步加强财会监督工作的意见》核心条款解析与全面认识合规管理《中央企业合规管理办法》被放在同一组任务里，方便参训团队对照自己的场景调整做法
授课讲师：
温洁 · 财税管理实战专家
课程大纲
全面认识合规管理《中央企业合规管理办法》
内容重点
- 1. 合规体系建设总体框架
- 2. 合规管理部主要职责（范例）
- 3. 合规管理体系建设的三张清单
- 4. 合规管理的三重一大
- 案例：中兴通讯的合规风险
内部控制、风险管理、合规管理与内部审计
一、梳理几个概念：内部控制、内部审计、合规管理与风险管理
- 案例：中石油违规倒卖进口原油 1.8 亿吨
- 案例：这是公序—— 张作霖公交卡凉了
二、内部控制实务与风险管理
- 1. 舞弊三角理论：压力、机会、借口
- 讨论：内部控制为何无法落地、流于形式？
- 讨论：如何通过内部控制来控制风险？
- 2. 将内部控制融入风险管理体系
- 1. 风险管理的步骤：风险识别—风险分析—风险应对
- 工具：风险矩阵
- 案例：东方精工（002611）内控制度未全面贯穿
- 案例：从不相容职责分离角度看香港卖楼花为什么少有烂尾
- 2. 风险整合管理框架ERM
- 讨论：所有风险都需要控吗？所有风险都可以通过内部控制解决吗？
三、内部审计实务与风险管理
- 1. 内部审计在企业中的独立性如何体现？
- 2. 现代内部审计需要履行哪些职责？
- 3. 内部审计的职能——审计是企业的第三只眼睛
- 4. 风险管理的三道防线：业务、风控、内审
- 案例：疯了，连审计意见都敢作假？
新《会计法》重要条款解析
一、修正的政策背景
- 1. 新会计法的修正背景
- 2. 新会计法修改的原则和方向：遏制和打击财务造假行为
二、新《会计法》变化要点解析
- 1. 强化会计工作的政治导向和服务功能
- 2. 加大对违法行为的处罚力度，明确并加大个人的法律责任
- 3. 强化会计监督，将内部会计监督制度纳入内部控制制度
- 4. 加强会计信息化建设和会计信息安全建设
- 5. 进一步细化了会计工作的组织保障形式
- 6. 强化财务会计报告的一致性和审计要求
- 7. 加强会计档案管理与监督
- 8. 强化会计人员和有关部门及其工作人员的保密责任
- 9. 强化了同位法之间相互补充与部门之间协调
- 10. 语言和表述的规范化
三、新《会计法》对财务工作的影响和挑战
- 1. 会计工作合规趋势
- 2. 加强会计信息化建设工作
- 3. 加强企业内部会计监督
- 4. 财务人员要增强法律意识
- 5. 强化财务审批授权管理
- ……
税收征管形势及税务风险防控
一、智慧税务的核心——数据控税（全案例梳理当下的征管动态及手段）
- 1. 金税四期核心功能与税务征管数字化转型的路径、目标（2021-2025年）
- 2. 从最初两部门到如今八部门联合治税
- 3. 2023年审计工作报告下发：税务部门组织财政收入不到位，造成税款流失
- 4. 2024年税务稽查重点业务及行业
- 5. 如何实现数据共享+数据比对（新一户式画像）
- 案例：上市公司维维食品子公司：倒查消费税30年
- 案例：上市公司宁波博汇化工：补税5个亿，补到停产+裁员
- 案例：税款应收尽收，颗粒归仓下的补税、罚款最小额来袭：罚款1.15元
- 案例：中国烟草某省烟草公司被双随机案源选中
- ……
二、企业重点税务风险排查与合规管控
- 1. 混合销售、兼营销售行为处理不当引发的的税务稽查风险
- 案例：仓储业务+交通运输，是兼营还是混合销售？看企业怎么被税筹带入沟里！
- 2. 提前开具发票的虚开风险把控
- 案例：提前开具发票，被认定为虚开！
- 3. 发票进项税额抵扣问题
- 1. 特定业务的数电发票无标签
- 2. 通行费发票抵扣问题
- 3. 旅客运输服务发票抵扣问题
- 预警指标分析：企业开具发票收入大于所得税收入
- 4. 税务机关检查发现业务没有取得发票会立即处罚吗？
财务数字化转型
内容重点
- 1. 传统财务为什么要转型？财务人员现在处在哪个阶段？
- 2. 传统财务管理存在哪些问题？
- 3. 财务数字化转型的作用有哪些？
- 4. 如何进行财务数字化转型？
- 5. 战略财务和业务财务的人员素质模型
适合对象
企业财务部相关人员
课程定位与主要问题
指标拆解、风险信号、资源取舍和行动建议会被放进具体任务里校准，便于参训团队形成同一套做法
核心收益
- 了解财会监督、合规管理、新会计法等政策的核心内容
- 全案例解析内部控制、内部审计在企业风险管理中的重要性
- 了解税务征管最新形势，防范税务风险，助力企业税务合规
- 理解财务数字化转型的重要性和必要性，以及其对企业财务职能的影响
课程背景与交付信息
《邮政—财务人员能力提升》面向企业财务部相关人员的实际工作场景，围绕课程主题中的关键政策、业务流程、工具方法和落地难点展开
课程时间
2天，12小时
授课方式
讲师讲授、案例分析、小组讨论、工具运用
课程内容重点
01《关于进一步加强财会监督工作的意见》核心条款解析
02全面认识合规管理《中央企业合规管理办法》
03内部控制、风险管理、合规管理与内部审计
04新《会计法》重要条款解析
讲师介绍
温洁
财税管理实战专家
财税管理实战专家。会计与管理博士，14年财税实战经验。专注税务筹划、全面预算及AI赋能财税，曾任大型集团财务总监，现任高校MBA导师及CTC教材主编，助力企业合规降本与经营决策
查看讲师主页课程差异说明
本课程页面围绕《邮政—财务人员能力提升》重点呈现课程定位、适合对象、核心收益和 6 个主要模块，便于快速判断培训匹配度
课程常见问题
这门课适合哪些学员参加？
适合企业财务部相关人员等需要系统提升相关能力的人群
学习这门课可以获得什么收益？
了解财会监督、合规管理、新会计法等政策的核心内容，并结合课程中的工具、案例和练习推动企业培训落地
课程通常安排多长时间？
当前样板提取的课程时间为：2天，6小时/天。实际交付可根据企业培训目标和学员基础进行调整
课程采用什么授课方式？
课程主要采用讲师讲授+案例分析+小组讨论+工具运用，强调理解、讨论、工具练习和业务场景应用
企业可以基于这门课做定制吗？
可以。正式交付时可结合企业行业、岗位对象、当前问题和培训时长，对案例、练习和重点模块做适配
